退休養(yǎng)老金，影響的主要兩個因素是繳費基數和繳費年限。繳費年限是工齡，是最重要的兩大因素之一。
一般來說，相同繳費基數情況下，繳費年限越長，退休待遇越高。
目前靈活就業(yè)人員，工齡對養(yǎng)老金的影響就是替代率問題。
替代率就是退休后的養(yǎng)老金與退休前的實發(fā)工資的比值。
按照我們國家社保交費制度的設計，實發(fā)工資，一般等于80%到85%的繳費基數。
我們的繳費基數，就是我們的上年度月均應發(fā)工資，包含了加班費，年終獎等所有待遇的。
而我們要扣繳的部分就是8%的養(yǎng)老保險，2%的醫(yī)療保險，0.5%的失業(yè)保險個人部分，以及住房公積金，職業(yè)年金，所得稅等其他費用。
我們假設為85%，同時假設物價不變，或者個人賬戶記賬利率等于工資增長率。
這樣我們按照社平工資繳費，40年養(yǎng)老金替代率是80%。
如果我們按照最低繳費基數60%交費，40年養(yǎng)老金替代率是95%。
實際上，社平工資交費的退休待遇是67%的社會平均工資，而60%基數繳費的退休待遇是48.58%的社會平均工資。繳費基數高，退休待遇高是沒有變的。
但是，我們也可以看出，繳費年限越長，退休后養(yǎng)老金跟退休前的實發(fā)工資水平差距越小。
80%替代率，假設社平工資是5000元，實發(fā)工資是4250元，而繳費40年的養(yǎng)老金是3400元左右。
95%的替代率，社平工資是5000元，繳費基數僅僅3000元，這樣實發(fā)工資是2550元。如果領取3400元的養(yǎng)老金我們的退休金反而比實發(fā)工資高，基本是不可能的。實際上只能領取2550×95%的養(yǎng)老金，結果是2422元。
退休前每月可以領取2550元，退休后2422元，隨著年齡增長，我們的養(yǎng)老金也會不斷提升。所以繳費40年，足以供養(yǎng)我們退休后生活了。
因此，繳費年限很重要，繳費基數也很重要，尤其是我們要按照實際收入確定繳費基數，這樣我們的養(yǎng)老金替代率才會真正的有效。
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