公司銀行賬戶管理規(guī)定范文4篇
公司銀行賬戶管理規(guī)定旨在進一步加強銀行賬戶的管理，保證賬戶信息的可控、規(guī)范，防止產生休眠賬戶。下面是公司銀行賬戶管理辦法，歡迎參閱。
公司銀行賬戶管理規(guī)定范文1
1. 目的：
加強資金管理，保障分公司合法、有序地開展經營活動。
2. 適用范圍：
3. 帳戶管理
3.1以XXXX為分公司主要開戶銀行，稅款帳戶可根據(jù)當?shù)囟悇詹块T指定銀行開戶，銀行帳戶開立、變更、撤銷須由分公司提出申請，經總部批準后執(zhí)行，并在三個工作日內報總部財務部備案。凡未經批準，不得私自開立、變更銀行帳戶;
3.2 按人民銀行帳戶管理規(guī)定在當?shù)豖XXX以各自的名義分別開立“收入帳戶”和“支出帳戶”各一個，其中：“收入帳戶”的帳戶屬性為“一般結算帳戶”，“支出帳戶”的帳戶屬性為“基本結算帳戶”;
3.3 收入帳戶”用于收存分公司營業(yè)執(zhí)照經營范圍內的經營收入及總部下?lián)芸?
3.4 “收入帳戶”只能通過網上銀行支付其營業(yè)執(zhí)照經營范圍內的經營支出，(退票、支付帳戶費用以及有權機關依法對帳戶資金進行凍結、扣劃的除外);
3.5 “收入帳戶”不得購買任何支付結算憑證、不得通過柜面辦理任何支付業(yè)務;
3.6 “支出帳戶”僅用于支付各項零星開支、支付帳戶結算手續(xù)費等費用;
3.7 “支出帳戶”除可以收存總部的下?lián)芸詈汀笆杖霂簟钡膭澣胭Y金外，不得發(fā)
2/ 2生任何形式的收入(利息收入和退票除外);
3.8 “支出帳戶”僅辦理現(xiàn)金業(yè)務(含取現(xiàn)、購買現(xiàn)金支票)，不得辦理轉帳業(yè)務，不得購買除現(xiàn)金支票以外的任何支付結算憑證。
4. U盾管理
4.1 權限：U盾管理的權限在公司總部;
4.2 U盾分配：總部出納和總部財務經理各執(zhí)一個可操作各個分公司銀行帳戶的U盾，各分公司總經理執(zhí)有的U盾只可操作本分公司的銀行帳戶;
4.3 U盾一旦出現(xiàn)丟失的情況，24小時內上報公司總部財務部，由公司總部財務部去辦理注銷和補辦業(yè)務;
4.4 U盾只能由分公司總經理本人保管并由本人在電子銀行網上操作，嚴禁授權給任何人代為操作;
4.5 U盾的初始密碼可以更改，確定好的密碼由分公司總經理本人妥善保管。
5. 財務部負責本辦法的解釋和監(jiān)督執(zhí)行。
6. 本辦法從年月日起施行
公司銀行賬戶管理規(guī)定范文2
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范中國大唐集團公司(以下簡稱集團公司)各企業(yè)銀行賬戶管理，保證資金安全，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于集團公司各分公司、子公司、基層企業(yè)(以下簡稱企業(yè))。
第三條 集團公司財務與產權管理部為銀行賬戶歸口管理部門，負責對各企業(yè)銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用進行監(jiān)督和檢查。
第四條 本辦法所指銀行賬戶為各企業(yè)在商業(yè)銀行或其他非銀行金融機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第二章 銀行賬戶審批權限
第五條 集團公司各分公司、子公司、直屬企業(yè)開立的銀行賬戶，須以正式文件形式報集團公司審批;原有銀行賬戶的變更或撤銷，須報集團公司備案。
第六條 分公司管理企業(yè)、子公司所屬企業(yè)開立的銀行賬戶，須以正式文件形式報上一級企業(yè)審核后統(tǒng)一上報集團公司審批;原有銀行賬戶的變更或撤銷須由各分公司、子公司統(tǒng)一報集團公司備案。
第七條 上市公司銀行賬戶開立、變更及撤銷報集團公司備案。
第三章 銀行賬戶開立、變更、使用和撤銷
第八條 開立銀行賬戶只限于國有商業(yè)銀行和集團公司認可的其他金融機構，同時須滿足集團公司結算中心和財務公司銀行賬戶體系和資金管理的要求，不得在非認可的其他非銀行金融機構開立銀行賬戶。
第九條 銀行賬戶必須由本企業(yè)財務部門統(tǒng)一開戶，統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租和轉讓賬戶。
第十條 各企業(yè)原則上只可開立兩個賬戶：一個基本賬戶(即支出戶);一個一般賬戶(即收入戶)。國家法律、行政法規(guī)和規(guī)章有特殊規(guī)定的可以申請開立專用賬戶。需要設立臨時機構、異地臨時經營和注冊驗資，可以申請開立臨時賬戶。
第十一條 基本賬戶和一般賬戶均統(tǒng)一納入集團公司結算中心和大唐集團財務有限公司管理。為滿足結算要求，須選擇同一家銀行開立基本賬戶和電(熱)費結算一般賬戶。網上銀行可以選擇中國工商銀行或者中國建設銀行。
第十二條 銀行賬戶核算內容
(一)基本賬戶用于核算各企業(yè)的支出;
(二)一般帳戶(收入賬戶)用于核算各企業(yè)的電(熱)費收入;
(三)納稅、還貸等專用賬戶用于規(guī)定的用途，不得存放其他資金;
(四)臨時賬戶只能用于核算臨時機構的支出。
第十三條 銀行賬戶開立程序
(一)申請開戶。以正式文件提出申請，并提供相應的證明文件，新成立企業(yè)需要提供集團公司人力資源部批文。
(二)審批賬戶。集團公司根據(jù)各企業(yè)的申請進行審批。
(三)開立賬戶。各企業(yè)按照批復的要求辦理有關手續(xù)。
(四)辦理網上銀行登記。
第十四條 集團公司對各企業(yè)銀行賬戶實行年檢制度，每年年底，各企業(yè)對截至上年12月31日保留的所有銀行賬戶填寫《中國大唐集團公司銀行賬戶年檢申請表》(見附表1)，集團公司根據(jù)審核情況簽發(fā)年檢結論和年檢處理決定。
第十五條 集團公司財務與產權管理部將根據(jù)實際情況，核定各企業(yè)銀行賬戶存款限額。
第四章 銀行賬戶管理責任和監(jiān)督
第十六條 集團公司建立銀行賬戶管理檔案制度，統(tǒng)一管理各企業(yè)銀行賬戶開立、變更、銷戶情況，并對各企業(yè)銀行賬戶管理情況進行檢查。
第十七條 各企業(yè)主要領導、主管財務領導、財務負責人、直接責任人要對本企業(yè)的銀行賬戶負責，按照國家有關政策和本辦法的規(guī)定，作好銀行賬戶的管理工作。
第十八條 各企業(yè)須明確銀行賬戶管理直接責任人，直接責任人須具備會計人員從業(yè)資格，并依照本辦法規(guī)定，正確辦理賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)，建立健全本企業(yè)賬戶管理檔案。 第十九條 違反本辦法規(guī)定的單位和個人，將作以下處理：
(一)責令限期糾正錯誤;
(二)給予通報批評，并結合經濟責任制考核辦法，對違紀單位給予經濟考核或行政處分;
(三)有關人員如有循私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，將視情節(jié)輕重，給予經濟考核或行政處分;構成犯罪的，由司法機關依法處理。
第五章 附 則
第二十條 本辦法由集團公司財務與產權管理部負責解釋。
第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，2004年6月10日發(fā)布的《中國大唐集團公司銀行賬戶管理辦法》同時廢止。
附表1.中國大唐集團公司銀行賬戶年檢申請表
2.中國大唐集團公司銀行賬戶開戶審批表
3.中國大唐集團公司網上銀行申請表
公司銀行賬戶管理規(guī)定范文3
1.財務會計人員要遵守銀行結算紀律，不得出租、出借本企業(yè)銀行賬戶。
2.出納人員簽發(fā)支票時須以有關人員辦理的手續(xù)齊全的有關憑據(jù)為依據(jù)，不得私自簽發(fā)支票、空白支票和遠期支票，不得簽發(fā)空頭支票影響公司信譽。
3.“銀行存款日記賬”每月應定期與“銀行對賬單”核對，如發(fā)現(xiàn)差額，必須逐筆查明原因進行處理，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”，使企業(yè)賬面與銀行賬面的余額相符。
4.“銀行存款日記賬”要按月結清，月底，貨幣資金余額明細賬必須與總賬核對相符，會計、出納要在日記賬與總賬上交叉加蓋本人印章，做好對賬記錄。
5.出納員對個人借支未及時還清者，有權催收和拒絕辦理新的借款手續(xù)。
6.集團公司內各單位銀行賬戶的開立本著“合理布局、統(tǒng)一規(guī)劃、履行審批、統(tǒng)一管理”的原則。
7.各公司、廠部的銀行賬戶開設，一般情況下在集團公司指定的銀行金融系統(tǒng)范圍內辦理。特殊情況也可以根據(jù)實際需要在其它金融機構開設，但須經集團公司財務總監(jiān)批準。
8.集團各公司及下屬單位銀行賬戶的開設必須是在公司指定的銀行金融機構內。下屬單位一般情況下在銀行開立賬戶數(shù)不得超過兩個(一個基本戶、一個結算戶)。各公司及下屬單位只允許在公司指定的銀行金融機構中開設一個賬戶。因業(yè)務情況，需要開立個人賬戶的，要實行開戶人、留密碼人、持卡(折)人三者分立，確保資金的安全性，更換開戶人需及時辦理變更手續(xù)。
9.各公司及下屬單位的資金余額實行上限管理。公司根據(jù)各公司、廠部的經營規(guī)模、業(yè)績水平、資產狀況核定其流動資金。對超過公司核定流動資金限額以上的，各單位不得占用并及時劃撥回集團公司財務部指定的賬戶。
公司銀行賬戶管理規(guī)定范文4
為進一步提高集團資金管控水平，提高資金使用效率和收益水平，規(guī)范所屬企業(yè)銀行賬戶管理，保證企業(yè)資金安全，避免多頭開戶，減少閑置賬戶，依照《企業(yè)財務通則》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等法律法規(guī)和集團現(xiàn)行制度規(guī)定，結合集團實際情況，制定本辦法。
第一章 適用范圍
第一條 適用本辦法的企業(yè)為集團所屬各級控股企業(yè)，包括各級控股子企業(yè)設立的各級分子公司。
第二條 本辦法所指銀行賬戶為各企業(yè)以企業(yè)法人名義在商業(yè)銀行或其他非銀行金融機構開立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第二章 指導原則
第三條 嚴格控制開戶數(shù)量。所屬企業(yè)除基本戶、住房公積金、稅戶等國家規(guī)定必須開立的專戶和有投資、融資等企業(yè)專項用途的銀行賬戶外，嚴格控制新增開戶。
第四條 逐步清理冗余存量銀行賬戶。所屬企業(yè)應當進一步優(yōu)化合作金融機構，對已無實際合作的銀行賬戶予以及時清理。
第五條 逐步實現(xiàn)合作金融機構的相對集中。條件成熟的前提下，集團公司將逐步集中所屬企業(yè)合作金融機構，充分利用金融機構資金管理工具，通過信息化手段實現(xiàn)集團資金整體在線監(jiān)控運作。
第六條 企業(yè)銀行賬戶的開立、變更、使用和撤銷應當符合國家法律法規(guī)規(guī)定，嚴禁企業(yè)開立個人賬戶辦理公司業(yè)務。嚴禁企業(yè)出租和轉讓銀行賬戶，或將規(guī)定用途銀行賬戶挪作他用。
第七條 企業(yè)銀行賬戶的開立須按照集團公司規(guī)定履行審批手續(xù)。企業(yè)銀行賬戶的增減變動情況應定期向集團公司備案。
第三章 銀行賬戶的審批備案
第八條 集團公司各級控股企業(yè)開立銀行賬戶實行審批管理。二級企業(yè)開立銀行賬戶由集團公司審批，三級及非二級企業(yè)開立銀行賬戶經二級主管公司審核后報集團公司審批，企業(yè)經批準后方可辦理開戶手續(xù)。
企業(yè)開立銀行賬戶應完成內部審批流程，由企業(yè)主要領導審批，并填報《天津**集團企業(yè)銀行賬戶開戶審批表》，連同企業(yè)內部審批資料一并報送至上級主管公司審批。
第九條 企業(yè)銀行賬戶信息變更及賬戶撤銷事項經由企業(yè)內部審批后即可自行辦理。
第十條 企業(yè)應定期上報銀行賬戶信息變更及增減變動情況。企業(yè)應于每季度終了15日內，填報《天津**集團企業(yè)銀行賬戶備案表》，上報至集團公司備案，二級主管公司負責本企業(yè)所屬企業(yè)匯總上報備案。
第四章 銀行賬戶的管理
第十一條 集團公司財務部負責所屬企業(yè)銀行賬戶開立、變更、銷戶的審批和備案工作，并對各企業(yè)銀行賬戶管理情況進行檢查。
各二級主管公司負責其所屬企業(yè)銀行賬戶開立的審核，以及銀行賬戶信息變更、銷戶的上報備案工作，并對各所屬企業(yè)銀行賬戶管理情況進行檢查。
各企業(yè)財務部門負責統(tǒng)一辦理本企業(yè)銀行賬戶的開立、變更、撤銷手續(xù)，并負責本單位銀行賬戶的使用和管理。
第十二條 企業(yè)必須明確銀行賬戶管理直接經辦人，直接經辦人須具備會計人員從業(yè)資格，并依照本辦法規(guī)定，正確辦理賬戶開立、變更、銷戶等，建立健全本企業(yè)賬戶管理檔案。
第十三條 企業(yè)務必定期與銀行對賬，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，確保賬實相符。
第五章 銀行賬戶的監(jiān)督
第十四條 集團公司財務部對企業(yè)銀行賬戶管理實施業(yè)務監(jiān)督，集團公司審計部對企業(yè)執(zhí)行本制度情況進行審計監(jiān)督。
第十五條 集團公司對企業(yè)銀行賬戶管理實施責任追究制度。對違反本制度規(guī)定的企業(yè)和個人予以通報批評，涉及違法違紀的，按相關法律法規(guī)規(guī)定處理。
第十六條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第十七條 本辦法未盡事宜由集團公司財務部負責解釋。
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