自己的養(yǎng)老金是怎么算出來的？可能是很多人在退休后迷惑的問題。有的人抱怨養(yǎng)老金計(jì)算非常復(fù)雜，其實(shí)這也是沒有辦法的。1986年我國建立退休養(yǎng)老基金制度，1991年我國全面推動(dòng)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，1997和2005年國家又先后兩次完善了企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的計(jì)發(fā)機(jī)制，2014年我國又實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)。想想至今也就30多年，變化有多大呀？

養(yǎng)老金的計(jì)算公式

養(yǎng)老金計(jì)算存在一個(gè)銜接問題。目前國家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計(jì)算部分，主要是基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，計(jì)算公式也是全國統(tǒng)一的。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)平均工資×（1 本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

對(duì)于國家建立個(gè)人賬戶以前（1992~1997年）的參加工作的人員，可以在基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，額外計(jì)發(fā)過渡性養(yǎng)老金。

過渡性養(yǎng)老金是各省市自行確定的計(jì)算公式，一般也跟平均繳費(fèi)指數(shù)、社會(huì)平均工資等因素掛鉤。主要是針對(duì)各地建立個(gè)人賬戶以前的繳費(fèi)年限現(xiàn)在就不會(huì)再增加了。不過，過渡性養(yǎng)老金由于跟社平工資相掛鉤，保值增值能力非常強(qiáng)。

比如，山東省過渡性養(yǎng)老金等于退休上年度在崗職工月平均工資×建立個(gè)人賬戶前的繳費(fèi)年限×1.3%×平均繳費(fèi)指數(shù)。1.3% 是過渡系數(shù)，根據(jù)當(dāng)時(shí)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況確定，北京、天津是1%，上海等地是1.2%，最高不超過1.4%。

關(guān)于平均繳費(fèi)指數(shù)的問題，有的地方是有視同繳費(fèi)指數(shù)，有的地方直接以實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)為準(zhǔn)。尤其是機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以后，會(huì)根據(jù)退休時(shí)的職務(wù)、級(jí)別等因素確定視同繳費(fèi)指數(shù)。

實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)等于參保當(dāng)年所有實(shí)際繳費(fèi)月份的繳費(fèi)基數(shù)之和÷參保當(dāng)年的上一年度社會(huì)平均工資。社會(huì)平均工資還有很多口徑，統(tǒng)一起來更麻煩。

所有繳費(fèi)指數(shù)之和除以繳費(fèi)年限，就是平均繳費(fèi)指數(shù)了。當(dāng)然，求平均繳費(fèi)指數(shù)的時(shí)候，如果沒有視同繳費(fèi)，肯定不會(huì)將實(shí)際繳費(fèi)年限，也要平均到視同繳費(fèi)年限上。

所以，具體到養(yǎng)老金計(jì)算時(shí)非常復(fù)雜，要綜合考慮。

養(yǎng)老保險(xiǎn)多繳一年，養(yǎng)老待遇怎么算？

對(duì)于很多人來說，過去的就已經(jīng)過去了，現(xiàn)在已經(jīng)無法改變。主要的是未來繳費(fèi)，養(yǎng)老金是怎么計(jì)算的？

養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則是多繳多得、長繳多得，你多交一個(gè)月或者一年都能夠多領(lǐng)一部分養(yǎng)老金。

按照養(yǎng)老金計(jì)算公式，如果按照100%的社平繳費(fèi)基數(shù)繳費(fèi)12個(gè)月，實(shí)際上可以增加1%的退休上年度社會(huì)平均工資的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。跟社平工資掛鉤，不用考慮通貨膨脹和貶值的問題了。

而且，大家都知道收入水平越低，我們工資增加速度就越慢，這一點(diǎn)我們可以從最低工資增加和平均工資增加的速度差異上看出來。最低工資近年來一般也就每年增加3%~5%，而社會(huì)平均工資每年至少8%~10%以上。這種情況下，低收入的勞動(dòng)者早參加社保受照顧的程度會(huì)更高。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。我們現(xiàn)在繳費(fèi)是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入個(gè)人賬戶的，每年還會(huì)計(jì)算利息。如果繳費(fèi)基數(shù)是6000元，每月記入個(gè)人賬戶是480元，一年是5760元。如果不計(jì)算記賬利息，60歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，每月我們可以領(lǐng)取41.44元的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

如果未來退休時(shí)，社平工資能夠達(dá)到1.2萬元，個(gè)人賬戶的錢數(shù)能夠?qū)崿F(xiàn)翻倍，我們可以領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金120元每月，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金82.88元每月，合計(jì)每月能夠多領(lǐng)取202.88元。

這并不是結(jié)束，僅僅是退休時(shí)的待遇。退休后，國家還會(huì)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和物價(jià)增長情況，年年調(diào)整養(yǎng)老金水平。調(diào)整養(yǎng)老金時(shí)，國家通過定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整、適當(dāng)傾斜，三種方式進(jìn)行。相應(yīng)多點(diǎn)的養(yǎng)老金會(huì)逐年增加。

所以，我們多繳養(yǎng)老保險(xiǎn)肯定是不會(huì)白費(fèi)的，其實(shí)中低收入的勞動(dòng)者會(huì)得到更好的保障，能夠更好地分享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來的成果。建議年輕人，一定要趁年輕繳納社保。