金融風(fēng)險(xiǎn)管理的含義；金融風(fēng)險(xiǎn)管理，是管理科學(xué)的重要分支，是研究銀行等；金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是什么？；（1）保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全；（；（3）保證金融機(jī)構(gòu)的公平競爭和較高效率；（4）保；一是金融的自由化；二是金融行為的證券化；金融風(fēng)險(xiǎn)管理的策略有哪些？；（1）回避策略：指決策者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動放；（2）防范策略：金融機(jī)構(gòu)通過對風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)管理的含義
金融風(fēng)險(xiǎn)管理，是管理科學(xué)的重要分支，是研究銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中各種風(fēng)險(xiǎn)的生成機(jī)理、計(jì)量方法、處理程序和決策措施的一門科學(xué)。是運(yùn)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法對金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識評價(jià)、控制和處理的過程。
金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是什么？
（1）保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健安全；（2）維護(hù)社會公眾的利益；
（3）保證金融機(jī)構(gòu)的公平競爭和較高效率；（4）保證國家宏觀貨幣政策制定和貫徹執(zhí)行。 20世紀(jì)70年代以來，金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出哪些新的特征？
一是金融的自由化。20世紀(jì)70年代以來，西方主要國家紛紛放松甚至取消外匯管理，國際資本隨加速流動，加劇了金融業(yè)的國際競爭。1979年美國金融監(jiān)管法規(guī)中的Q條例的取消更是利率自由化，利率風(fēng)險(xiǎn)亦成為重要的金融風(fēng)險(xiǎn)之一。
二是金融行為的證券化。這主要是指籌資者不是通過向銀行借款來籌措資金，而是直接通過證券市場發(fā)行各種證券來籌措資金。在金融行為證券化之前，企業(yè)對銀行貸款的依賴程度相當(dāng)嚴(yán)重，但是在金融證券化以后，企業(yè)可以直接證券市場籌資，大量的資金從銀行抽走，流向證券市場，使銀行不得不以比過去更高的利率來吸引存款，以比過去更低的利率發(fā)放貸款。三是金融的一體化。20世紀(jì)70年代以后，特別是80年代以后，由于各國金融管制的放松，現(xiàn)代通訊技術(shù)的進(jìn)步以及金融創(chuàng)新的促進(jìn)，金融一體化的步伐日益加快。國內(nèi)金融市場和國際金融市場之間，以及國際金融市場相互之間的聯(lián)系日益密切，從而形成了相互影響、相互制約、相互促進(jìn)的、同一的全球性金融市場。
金融風(fēng)險(xiǎn)管理的策略有哪些？
（1）回避策略：指決策者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn).同樣也意味著放棄了風(fēng)險(xiǎn)收益的機(jī)會。
（2）防范策略：金融機(jī)構(gòu)通過對風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件、原因進(jìn)行分析，盡量限制事故發(fā)生條件的產(chǎn)生，從而使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性盡量減少。
（3）抑制策略：是指金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后，采取種種積極措施以減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和破壞程度。原則有兩條，一是不僅要保全本金，還要活得放款收益；二是只要使本金的損失控制在一定范圍內(nèi)即可，不求放款收益。
（4）分散策略：是指管理者通過承擔(dān)各種性質(zhì)的不同風(fēng)險(xiǎn)，利用它們之間的相關(guān)程度來取得最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)組合，使加總和的總體風(fēng)險(xiǎn)水平最低。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分散內(nèi)容包括：資產(chǎn)種類上的分散、資產(chǎn)幣別的分散、資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)上的分散、貸款對象上的分散、通過銀團(tuán)貸款在貸款人上的分散等。
（5）轉(zhuǎn)移策略：也是一種事前控制策略，即在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。
（6）補(bǔ)償策略：首先是將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬計(jì)入計(jì)入價(jià)格之中，即在一般的投資報(bào)酬率和貨幣貶值因素之外，再加入風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬因素。這樣，風(fēng)險(xiǎn)損失即使形成也已經(jīng)得到了補(bǔ)償。其次是與貸款人訂立抵押條款，使抵押價(jià)值略高于被抵押的資產(chǎn)價(jià)值。再有就是通過司法手段對債務(wù)人提起財(cái)產(chǎn)清理的訴訟，也可挽回一定的損失。
（7）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管：是貫穿于整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的，它包括外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)控。外部監(jiān)管是指政府設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專門審查和責(zé)令整改。而內(nèi)部監(jiān)控則是指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對由各種原因引起風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常性調(diào)查和分析。 金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)如何構(gòu)建？
（1）構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)，一般包括三大子系統(tǒng)：董事會和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、 風(fēng)險(xiǎn)管理部以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)。（2）構(gòu)建數(shù)據(jù)倉庫。（3）建立數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，分析結(jié)果將為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力的支持。
關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)倉庫主要由哪些信息構(gòu)成？
（1）客戶基本信息；（2）授信合同信息；（3）信貸賬務(wù)信息；（4）擔(dān)保品信息；（5）清償數(shù)據(jù)信息；（6）企業(yè)財(cái)務(wù)信息。
關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)主要由哪幾個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成？
（1）貸款評估系統(tǒng)；（2）財(cái)務(wù)報(bào)表分析系統(tǒng)；（3）擔(dān)保品評估系統(tǒng)；（4）資產(chǎn)組合量化系統(tǒng)。
金融風(fēng)險(xiǎn)管理的組織系統(tǒng)如何構(gòu)建？
一、董事會和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會二、風(fēng)險(xiǎn)管理部三、業(yè)務(wù)系統(tǒng)
信用風(fēng)險(xiǎn)的廣義和狹義概念？具體特征？
信用風(fēng)險(xiǎn)有狹義和廣義之分。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款人本息不能按時(shí)償還，而給放款銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。冠以的信用風(fēng)險(xiǎn)既包括銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，也包括除信貸風(fēng)險(xiǎn)以外的其他金融性風(fēng)險(xiǎn)，以及所有的商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。如果拋開商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)不談，僅從金融性風(fēng)險(xiǎn)來看，廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指所有因客戶違約或不守信用而給信用提供者帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，比如資產(chǎn)業(yè)務(wù)中借款人不按時(shí)還本付息引起的放款人資產(chǎn)質(zhì)量的惡化；負(fù)債業(yè)務(wù)中定期存款人大量提前取款形成的擠兌現(xiàn)象；表外業(yè)務(wù)中交易對手違約導(dǎo)致的或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為表內(nèi)實(shí)際負(fù)債。
度量借款人的“5C”分別指什么內(nèi)容？
在德爾菲法中，專家借以判斷一筆信貸是否應(yīng)發(fā)給借款人的依據(jù)是什么呢？比較有效的決策依據(jù)是關(guān)于審查借款人五方面狀況的”5C”法，也有人稱之為“專家制度法”，即審查借款人的品德與聲望、資格與能力、資金實(shí)力、擔(dān)保、經(jīng)營條件和商業(yè)周期。
流動性風(fēng)險(xiǎn)的含義及產(chǎn)生的主要原因。
（1）資產(chǎn)與負(fù)債的其間結(jié)構(gòu)不匹配。金融機(jī)構(gòu)的核心功能就是“期限轉(zhuǎn)換”，即將短期負(fù)債（如存款等）轉(zhuǎn)變?yōu)殚L期盈利資產(chǎn)（如貸款等）。如果不能夠把資產(chǎn)的到期日提前安排一直，就會出現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)流入與由負(fù)債的到期現(xiàn)金流出時(shí)間不吻合。這種資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。
（2）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理。如果金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)高，其流動性就會好；相反，流動性就會差。比如，準(zhǔn)備金不足，現(xiàn)金和變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)少，而長期貸款、長期投資占比高，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力就會產(chǎn)，流動性也就差。另一方面，如果金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量高，比如銀行發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級市場轉(zhuǎn)讓，如果金融機(jī)構(gòu)的定期存款和長期借款多，基本不存在二級市場，給銀行帶來的變現(xiàn)壓力就達(dá)。
（3）經(jīng)營管理不善。經(jīng)營管理好，對客戶提供較高質(zhì)量的多方位服務(wù)會使客戶對金融機(jī)構(gòu)更加信任，一般的流動性也強(qiáng)。如果經(jīng)營不善，金融機(jī)構(gòu)不講信譽(yù)，長期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，就會引起客戶的不信任，金融機(jī)構(gòu)的流動性也會減弱。
（4）利率變動。當(dāng)市場利率述評上升時(shí)，某些客戶將會提取存款或收回債權(quán)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的金融產(chǎn)品。某些貸款客戶會選擇貸款延期。由于利率變動對客戶的不同資金需求（如存款和貸款）會產(chǎn)生影響，所以會影響到金融歐的流動性程度。另外，利率的波動還將會引起金融機(jī)構(gòu)所出售資產(chǎn)(換取流動性)市值的波動，甚至直接影響金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場的借貸資金成本。
（5）貨幣政策和金融市場的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，整個(gè)社會貨幣數(shù)量和信用總量減少，資金供給呈現(xiàn)緊張趨勢，金融機(jī)構(gòu)籌集到資金的數(shù)量就會減少，很難滿足客戶資金需求（如貸款），流動性風(fēng)險(xiǎn)也會增大。金融市場的發(fā)展程度對金融機(jī)構(gòu)流動性也有重要影響。金融機(jī)構(gòu)的流動性來源是由于資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面構(gòu)成的①資產(chǎn)方面，在金融市場發(fā)達(dá)的條件下，金融機(jī)構(gòu)擁有的短期債券、票據(jù)、變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)是保障流動性得很好工具，當(dāng)?shù)谝粌洳蛔∈墙鹑跈C(jī)構(gòu)可以隨時(shí)拋售這些資產(chǎn)獲取流動性；如果金融市場不夠
發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)很難以合理的市場價(jià)格進(jìn)行買賣，會提高交易成本，并且也不能及時(shí)滿足流動性要求。②負(fù)債方面，發(fā)達(dá)的金融市場，可以為金融機(jī)構(gòu)隨時(shí)吸納流動性資產(chǎn)提供多種工具和手段，例如大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，在資金緊張的情況下，持有人可在二級市場隨時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，獲得流動性資金。當(dāng)然，發(fā)達(dá)的金融市場會使一部分資金分流到不同的金融機(jī)構(gòu)，對商業(yè)銀行來講，存款會相應(yīng)減少，削弱了負(fù)債的流動性。
（6）信用風(fēng)險(xiǎn)。造成信用風(fēng)險(xiǎn)的因素是很多，包括金融機(jī)構(gòu)的決策失誤、客戶詐騙或逃廢債務(wù)等。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，就會造成原有納入計(jì)劃的流動性資金來源不能按時(shí)收回，加重流動性風(fēng)險(xiǎn)。
流動性風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的“資產(chǎn)管理理論”、“負(fù)債管理理論”和“資產(chǎn)負(fù)債管理理論”的基本內(nèi)容是什么？
1.資產(chǎn)管理理論的基本內(nèi)容是包括：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)變現(xiàn)或轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。
2.負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代初期，其基本內(nèi)容：過去人們考慮商業(yè)銀行流動性時(shí)，注意力都放在資產(chǎn)方，即通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將一種流動性較低的資產(chǎn)莊換乘另一種流動性較高的資產(chǎn)。負(fù)債管理理論則認(rèn)為，銀行的流動性不僅可通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，而且可以通過負(fù)債管理提供。簡言之，向外借錢也可以提供流動性。只要銀行的借款市場廣大，他的流動性就有一定保證，沒有必要在資產(chǎn)保持大量高流動性資產(chǎn)，而將資金投入到高盈利的貸款和投資中。
3.資產(chǎn)負(fù)債管理理論基本內(nèi)容：資產(chǎn)負(fù)債管理魯倫認(rèn)為，商業(yè)銀行彈道資產(chǎn)管理，或單靠負(fù)債管理，都難以達(dá)到安全性、流動性和盈利性的均衡。另有根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，資產(chǎn)和負(fù)債兩方面的統(tǒng)一管理，才能使向三者的統(tǒng)一。如資金來源大于資金運(yùn)用，應(yīng)盡量擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，或者調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；反之，如資金來源小于資金運(yùn)用，則應(yīng)設(shè)法尋找新的資金來源。這一理論主張，管理的基礎(chǔ)是資金的流動性；管理的目標(biāo)是在市場利率變化頻繁的情況下，實(shí)現(xiàn)最大限度的盈利；應(yīng)遵循的原則是：規(guī)模對稱原則、結(jié)構(gòu)對稱原則、速度對稱原則、目標(biāo)互補(bǔ)原則和資產(chǎn)分散化原則。
何為利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債？在兩者彼此大小不同的情況下，利率變動對銀行利潤有什么影響？
利率敏感型資產(chǎn)和利率敏感型負(fù)債就是指資產(chǎn)的收益或負(fù)債的成本受到利率波動影響較大的資產(chǎn)或負(fù)債。當(dāng)銀行的利率敏感型資產(chǎn)大于利敏感型負(fù)債時(shí)，市場利率的上升會增加銀行的利潤；相反，市場利率的下降則會減少銀行的利潤。當(dāng)銀行的利率敏感型資產(chǎn)小于利率敏感型負(fù)債時(shí)，利率的上升會減少銀行的利潤；反之，利率的下降則會相對地增加銀行的利潤。 銀行資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口的計(jì)算公式及其含義。
從公式中可以看出，只要存在持續(xù)期缺口，不管是正缺口還是負(fù)缺口，都面臨利率變動的風(fēng)險(xiǎn)。在一般情況下，如果經(jīng)濟(jì)主體處在持續(xù)期缺口，那么將面臨利率上升、證券市場價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。如果經(jīng)濟(jì)主體處在持續(xù)期負(fù)缺口，那么將面臨利率下降、證券市場價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。所以，持續(xù)期缺口絕對值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也就越大。
如何用超額儲備比例指標(biāo)判斷商業(yè)銀行流動性？其局限性是？
商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性主要指一項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的難易程度，一般而言，資產(chǎn)的到期日愈近，市場流通性愈強(qiáng)，其流動性也愈大。資產(chǎn)流動性通常表示為商業(yè)銀行的某項(xiàng)特定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的百分比。超額儲備比例是指儲備對存款總額的比例。超額儲備是商業(yè)銀行在中央銀行的存款加現(xiàn)金減去法定準(zhǔn)備金。超額儲備比例越高，表示銀行流動性越強(qiáng)。這個(gè)指標(biāo)的局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的流動性狀況，很容易導(dǎo)致低估流動性。 外匯風(fēng)險(xiǎn)包括哪些種類，其含義如何？
根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
1.交易風(fēng)險(xiǎn)。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時(shí)，因匯率變動而蒙受實(shí)
際損失的可能性。
2.折算風(fēng)險(xiǎn)，是指在對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。功能貨幣是指在經(jīng)營活動中使用的各種貨幣；記賬貨幣是指編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)使用的報(bào)告貨幣。功能貨幣與記賬貨幣之間匯率的變動，就會是財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值發(fā)生變動，從而產(chǎn)生折算風(fēng)險(xiǎn)。其主要產(chǎn)生于跨國公司對海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。
3.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。是指未預(yù)測到的匯率變動通過影響企業(yè)生產(chǎn)銷售數(shù)量、價(jià)格和成本等，導(dǎo)致企業(yè)未來一定時(shí)期的收益或現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失。
何為外匯風(fēng)險(xiǎn)？何為外匯敞口頭寸？
外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯時(shí)，因匯率變動而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。外匯敞口頭寸包括①在外匯交易中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外匯超買（即多頭）或超賣（空頭）部分。②在企業(yè)經(jīng)營中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外幣資產(chǎn)與負(fù)債不相匹配的部分，如外幣資產(chǎn)大于或小于負(fù)債，或者外幣資產(chǎn)與負(fù)債在數(shù)量上相等，但期限不一致等。
衡量一個(gè)國家的償債能力和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)。
衡量或考核一個(gè)國家的償債能力及外債負(fù)擔(dān)的最常用指標(biāo)有以下幾項(xiàng)：
1.負(fù)債率,即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國民生產(chǎn)總值的比率。其公式為：負(fù)債率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年國民生產(chǎn)總值）*100%
2.債務(wù)率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率。其公式為：債務(wù)率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）*100%
3.償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率。其公式為：償債率=（當(dāng)年外債還本付息總額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）*100%根據(jù)國際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的償債率是債務(wù)國控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。
何為外債結(jié)構(gòu)管理？該方法主要包括哪些內(nèi)容？其各自的特點(diǎn)及主要工作內(nèi)容是什么？ 外債結(jié)構(gòu)管理是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進(jìn)行的分析與合理安排。建立合理的外債結(jié)構(gòu)意義重大，可以擴(kuò)大本國的借款能力，維護(hù)國際信譽(yù)，有效減輕債務(wù)負(fù)擔(dān)，避免出現(xiàn)償債高峰期或在國際環(huán)境發(fā)生時(shí)產(chǎn)生債務(wù)危機(jī)。外債結(jié)構(gòu)管理的主要內(nèi)容包括：
1、借款方式結(jié)構(gòu)。國際上常用的借款方式有：國際金融組織貸款、外國政府貸款、普通商業(yè)貸款、發(fā)行債券和國際金融租賃等。
2、外債期限結(jié)構(gòu)。外債按期限的長短可分為：短期債務(wù)和中期、長期債務(wù)。合理的外債期限結(jié)構(gòu)要求各種期限的債務(wù)之間保持適當(dāng)?shù)谋壤?div style="height:15px;">
4、外債利率結(jié)構(gòu)。固定利率的特點(diǎn)是利率較高，可以消除國際金融市場利率波動的風(fēng)險(xiǎn)。6、外債借入者結(jié)構(gòu)。外債借入者結(jié)構(gòu)是指債務(wù)國內(nèi)部借款人的構(gòu)成及相互間的關(guān)系。 何為操作風(fēng)險(xiǎn)？其有哪些特點(diǎn)？
按照巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指“由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”。從這個(gè)定義可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)的四大因素：人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是：1.操作風(fēng)險(xiǎn)主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常營運(yùn)，人為因素是主要原因。2.操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生頻率很低。但是一旦發(fā)生就會造成極大的損失，
操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為六種類型：1.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)2.信息風(fēng)險(xiǎn)3.關(guān)系風(fēng)險(xiǎn).4.法律風(fēng)險(xiǎn)5.人員風(fēng)險(xiǎn).6.系統(tǒng)時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的原因有以下七種：1.內(nèi)部欺詐，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違反法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度的行為；2.外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違反法律的行為；3.雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件，即由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求；4.客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件，即有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤；5.有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失；6.經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)；7.涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。
1.回避措施。對銀行來說，切實(shí)可行而且不得不進(jìn)行的回避是指對風(fēng)險(xiǎn)較大的借款申請人不予貸款。為此，銀行必須對借款申請人進(jìn)行信用分析，根據(jù)信用分析的結(jié)果來決定是否回避。
2.分散措施。貸款分散措施分散了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最終能達(dá)到降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款分散的方式主要有三種：1.資產(chǎn)多樣化。通過降低信貸資產(chǎn)在銀行總資產(chǎn)的比重，增加非信貸資產(chǎn)的種類和比重，可以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)；2.單個(gè)貸款比例。單個(gè)貸款比例通常是指規(guī)定銀行對單個(gè)借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的一定比例，來使貸款分散化；3.貸款方的分散。
3.轉(zhuǎn)嫁措施。是指銀行以某種特定的方式將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁措施在風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用得相當(dāng)廣泛，它包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩種方式。1.保險(xiǎn)。銀行通過直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。2.保證。商業(yè)銀行以保證貸款的方式發(fā)放貸款，可以將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保證人。3.信用衍生產(chǎn)品。信用衍生產(chǎn)品是指以貸款的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融工具。
4.抑制措施。抑制措施是指銀行加強(qiáng)信息信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)抑制的手段主要有：1.健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。2.加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款。5.補(bǔ)償措施。是指銀行以自身的財(cái)力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償有兩種方式：一種是自但風(fēng)險(xiǎn)，另一種是自保風(fēng)險(xiǎn)，通過建立貸款呆賬準(zhǔn)備金以補(bǔ)償貸款呆賬損失。
外部風(fēng)險(xiǎn)包括：①信用風(fēng)險(xiǎn)。是指合同的一方不履行義務(wù)的可能性。②市場風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。③法律風(fēng)險(xiǎn)，是指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括：①財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在資本嚴(yán)重不足和經(jīng)營利潤虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。②流動性風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行流動資產(chǎn)不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。③內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建議及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。
包含各類專業(yè)文獻(xiàn)、行業(yè)資料、應(yīng)用寫作文書、各類資格考試、幼兒教育、小學(xué)教育、高等教育、專業(yè)論文、生活休閑娛樂、金融風(fēng)險(xiǎn)管理習(xí)題59等內(nèi)容。
