第十二章 涉外經(jīng)濟法律制度
最近3年題型題量統(tǒng)計表
題型
2017年
2018年
試卷一
2018年
試卷二
2019年
試卷一
2019年
試卷二
單選題
3題3分
3題3分
3題3分
3題3分
3題3分
多選題
2題3分
2題3分
2題3分
2題3分
2題3分
合計
6分
6分
6分
6分
6分
【考點1】外商投資的概念（★）（P518）
1.外商投資
外商投資，是指外國的自然人、企業(yè)或者其他組織（以下簡稱“外國投資者”）直接或者間接在中國境內(nèi)進行的投資活動，包括下列情形：
（1）外國投資者單獨或者與其他投資者（包括中國的自然人在內(nèi)）共同在中國境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)；
（2）外國投資者取得中國境內(nèi)企業(yè)的股份、股權(quán)、財產(chǎn)份額或者其他類似權(quán)益；
（3）外國投資者單獨或者與其他投資者（包括中國的自然人在內(nèi)）共同在中國境內(nèi)投資新建項目；
（4）法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院規(guī)定的其他方式的投資。
2.外商投資企業(yè)
外商投資企業(yè)，是指全部或者部分由外國投資者投資，依照中國法律在中國境內(nèi)經(jīng)登記注冊設(shè)立的企業(yè)。
【考點2】準入前國民待遇加負面清單管理制度（★★★）（P523）
1.準入前國民待遇
我國對外商投資實行“準入前國民待遇”，意味著外商投資在整個投資階段（準入階段和運營階段）都享有國民待遇。
2.負面清單
所謂“負面清單”，是指國家規(guī)定在特定領(lǐng)域?qū)ν馍掏顿Y實施的準入特別管理措施。國家對負面清單之外的外商投資，給予國民待遇。
（1）外商投資準入負面清單規(guī)定禁止投資的領(lǐng)域，外國投資者不得投資。
（2）外商投資準入負面清單規(guī)定限制投資的領(lǐng)域，外國投資者進行投資應(yīng)當符合負面清單規(guī)定的股權(quán)要求、高級管理人員要求等限制性準入特別管理措施。
（3）外商投資準入負面清單以外的領(lǐng)域，按照內(nèi)外資一致的原則實施監(jiān)督管理。
（4）負面清單由國務(wù)院投資主管部門（國家發(fā)展改革委）會同國務(wù)院商務(wù)主管部門（商務(wù)部）等有關(guān)部門提出，報國務(wù)院發(fā)布或者報國務(wù)院批準后由國務(wù)院投資主管部門、商務(wù)主管部門發(fā)布。
【考點3】外商投資合同（★★★）（P526）
1.投資合同的范圍
外國投資者，即外國的自然人、企業(yè)或者其他組織，因直接或者間接在中國境內(nèi)進行投資而形成的相關(guān)協(xié)議，包括設(shè)立外商投資企業(yè)合同、股份轉(zhuǎn)讓合同、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、財產(chǎn)份額或者其他類似權(quán)益轉(zhuǎn)讓合同、新建項目合同等協(xié)議。
2.禁止投資
外國投資者投資外商投資準入負面清單規(guī)定禁止投資的領(lǐng)域，當事人主張投資合同無效的，人民法院應(yīng)予支持。
3.限制投資
（1）外國投資者投資外商投資準入負面清單規(guī)定限制投資的領(lǐng)域，當事人以違反限制性準入特別管理措施為由，主張投資合同無效的，人民法院應(yīng)予支持。
（2）人民法院作出生效裁判前，當事人采取必要措施滿足準入特別管理措施的要求，當事人主張投資合同有效的，人民法院應(yīng)予支持。
（3）在生效裁判作出前，因外商投資準入負面清單調(diào)整，外國投資者投資不再屬于禁止或者限制投資的領(lǐng)域，當事人主張投資合同有效的，人民法院應(yīng)予支持。
4.負面清單之外的領(lǐng)域
外國投資者投資外商投資準入負面清單之外的領(lǐng)域形成的投資合同，當事人以合同未經(jīng)有關(guān)行政主管部門批準、登記為由主張合同無效或者未生效的，人民法院不予支持。
【考點4】投資促進（★）（P519）
1.提高外商投資政策的透明度
（1）政府及其有關(guān)部門制定的支持企業(yè)發(fā)展的政策應(yīng)當依法公開；對政策實施中需要由企業(yè)申請辦理的事項，政府及其有關(guān)部門應(yīng)當公開申請辦理的條件、流程、時限等，并在審核中依法平等對待外商投資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)。
（2）與外商投資有關(guān)的規(guī)范性文件、裁判文書等，應(yīng)當依法及時公布，未經(jīng)公布的不得作為行政管理依據(jù)。與外商投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的規(guī)范性文件，應(yīng)當結(jié)合實際，合理確定公布到施行之間的時間。
2.標準制定
（1）外商投資企業(yè)依法和內(nèi)資企業(yè)平等參與國家標準、行業(yè)標準、地方標準和團體標準的制定、修訂工作。
（2）外商投資企業(yè)可以根據(jù)需要自行制定或者與其他企業(yè)聯(lián)合制定企業(yè)標準。
（3）國家制定的強制性標準對外商投資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)平等適用，不得專門針對外商投資企業(yè)適用高于強制性標準的技術(shù)要求。
3.政府采購
（1）國家保障外商投資企業(yè)依法通過公平競爭參與政府采購活動。政府采購依法對外商投資企業(yè)在中國境內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)平等對待。
（2）政府及其有關(guān)部門不得阻撓和限制外商投資企業(yè)自由進入本地區(qū)和本行業(yè)的政府采購市場。
（3）政府采購的采購人、采購代理機構(gòu)不得在政府采購信息發(fā)布、供應(yīng)商條件確定和資格審查、評標標準等方面，對外商投資企業(yè)實行差別待遇或者歧視待遇，不得以所有制形式、組織形式、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資者國別、產(chǎn)品或者服務(wù)品牌以及其他不合理的條件對供應(yīng)商予以限定，不得對外商投資企業(yè)在中國境內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)和內(nèi)資企業(yè)區(qū)別對待。
（4）外商投資企業(yè)可以依照《政府采購法》及其實施條例的規(guī)定，就政府采購活動事項向采購人、采購代理機構(gòu)提出詢問、質(zhì)疑，向政府采購監(jiān)督管理部門投訴。采購人、采購代理機構(gòu)、政府采購監(jiān)督管理部門應(yīng)當在規(guī)定的時限內(nèi)作出答復(fù)或者處理決定。
4.融資方式
外商投資企業(yè)可以依法在中國境內(nèi)或者境外通過公開發(fā)行股票、公司債券等證券，以及公開或者非公開發(fā)行其他融資工具、借用外債等方式進行融資。
5.建立健全外商投資服務(wù)體系
（1）國家建立健全外商投資服務(wù)體系，為外國投資者和外商投資企業(yè)提供法律法規(guī)、政策措施、投資項目信息等方面的咨詢和服務(wù)。
（2）各級人民政府應(yīng)當按照政府主導(dǎo)、多方參與的原則，建立健全外商投資服務(wù)體系，不斷提升外商投資服務(wù)能力和水平。
6.依法鼓勵和引導(dǎo)外商投資
（1）國家根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展需要，制定鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄，列明鼓勵和引導(dǎo)外國投資者投資的特定行業(yè)、領(lǐng)域、地區(qū)。鼓勵外商投資產(chǎn)業(yè)目錄由國務(wù)院投資主管部門會同國務(wù)院商務(wù)主管部門等有關(guān)部門擬訂，報國務(wù)院批準后由國務(wù)院投資主管部門、商務(wù)主管部門發(fā)布。
（2）外國投資者、外商投資企業(yè)可以依照法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院的規(guī)定，享受財政、稅收、金融、用地等方面的優(yōu)惠待遇。
（3）外國投資者以其在中國境內(nèi)的投資收益在中國境內(nèi)擴大投資的，依法享受相應(yīng)的優(yōu)惠待遇。
（4）縣級以上地方人民政府可以根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)的規(guī)定，在法定權(quán)限內(nèi)制定費用減免、用地指標保障、公共服務(wù)提供等方面的外商投資促進和便利化政策措施。
（5）國家根據(jù)需要，設(shè)立特殊經(jīng)濟區(qū)域，或者在部分地區(qū)實行外商投資試驗性政策措施，促進外商投資，擴大對外開放。
【考點5】投資保護（★★）（P521）
1.征收政策
（1）國家對外國投資者的投資原則上不實行征收。在特殊情況下，國家為了公共利益的需要，依照法律規(guī)定對外國投資者的投資實行征收的，應(yīng)當依照法定程序、以非歧視性的方式進行，并按照被征收投資的市場價值及時給予補償。
（2）外國投資者對征收決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟。
2.知識產(chǎn)權(quán)
（1）國家保護外國投資者和外商投資企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)，保護知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人和相關(guān)權(quán)利人的合法權(quán)益。
（2）國家鼓勵在外商投資過程中基于自愿原則和商業(yè)規(guī)則開展技術(shù)合作。技術(shù)合作的條件由投資各方遵循公平原則平等協(xié)商確定。
（3）行政機關(guān)（包括法律、法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織）及其工作人員不得利用實施行政許可、行政檢查、行政處罰、行政強制以及其他行政手段，強制或者變相強制外國投資者、外商投資企業(yè)轉(zhuǎn)讓技術(shù)。
3.商業(yè)秘密
行政機關(guān)依法履行職責(zé)，確需外國投資者、外商投資企業(yè)提供涉及商業(yè)秘密的材料、信息的，應(yīng)當限定在履行職責(zé)所必需的范圍內(nèi)，并嚴格控制知悉范圍，與履行職責(zé)無關(guān)的人員不得接觸有關(guān)材料、信息。
4.匯兌管理
（1）外國投資者在中國境內(nèi)的出資、利潤、資本收益、資產(chǎn)處置所得、取得的知識產(chǎn)權(quán)許可使用費、依法獲得的補償或者賠償、清算所得等，可以依法以人民幣或者外匯自由匯入、匯出，任何單位和個人不得違法對幣種、數(shù)額以及匯入、匯出的頻次等進行限制。
（2）外商投資企業(yè)的外籍職工和香港、澳門、臺灣職工的工資收入和其他合法收入，可以依法自由匯出。
5.依法制定規(guī)范性文件
（1）各級人民政府及其有關(guān)部門制定涉及外商投資的規(guī)范性文件，應(yīng)當符合法律法規(guī)的規(guī)定；沒有法律、行政法規(guī)依據(jù)的，不得減損外商投資企業(yè)的合法權(quán)益或者增加其義務(wù)，不得設(shè)置市場準入和退出條件，不得干預(yù)外商投資企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動。
（2）政府及其有關(guān)部門制定涉及外商投資的規(guī)范性文件，應(yīng)當按照國務(wù)院的規(guī)定進行合法性審核。
（3）外國投資者、外商投資企業(yè)認為行政行為所依據(jù)的國務(wù)院部門和地方人民政府及其部門制定的規(guī)范性文件不合法，在依法對行政行為申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟時，可以一并請求對該規(guī)范性文件進行審查。
6.守約踐諾
（1）地方各級人民政府及其有關(guān)部門應(yīng)當履行向外國投資者、外商投資企業(yè)依法作出的政策承諾以及依法訂立的各類合同，不得以行政區(qū)劃調(diào)整、政府換屆、機構(gòu)或者職能調(diào)整以及相關(guān)責(zé)任人更替等為由違約毀約。
（2）因國家利益、社會公共利益需要改變政策承諾、合同約定的，應(yīng)當依照法定權(quán)限和程序進行，并依法對外國投資者、外商投資企業(yè)因此受到的損失及時予以公平、合理的補償。
7.外商投資企業(yè)投訴工作機制
（1）國家建立外商投資企業(yè)投訴工作機制，及時處理外商投資企業(yè)或者其投資者反映的問題，協(xié)調(diào)完善相關(guān)政策措施。
（2）縣級以上人民政府及其有關(guān)部門應(yīng)當按照公開透明、高效便利的原則，建立健全外商投資企業(yè)投訴工作機制，及時處理外商投資企業(yè)或者其投資者反映的問題，協(xié)調(diào)完善相關(guān)政策措施。
（3）國務(wù)院商務(wù)主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門建立外商投資企業(yè)投訴工作部際聯(lián)席會議制度，協(xié)調(diào)、推動中央層面的外商投資企業(yè)投訴工作，對地方的外商投資企業(yè)投訴工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。
（4）縣級以上地方人民政府應(yīng)當指定部門或者機構(gòu)負責(zé)受理本地區(qū)外商投資企業(yè)或者其投資者的投訴。
8.商會、協(xié)會
（1）外商投資企業(yè)可以依法成立和自愿參加商會、協(xié)會。
（2）除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，外商投資企業(yè)有權(quán)自主決定參加或者退出商會、協(xié)會，任何單位和個人不得干預(yù)。
【考點6】投資管理（★）（P523）
1.登記注冊
外商投資企業(yè)的登記注冊，由國務(wù)院市場監(jiān)督管理部門或者其授權(quán)的地方人民政府市場監(jiān)督管理部門依法辦理。
2.注冊資本
外商投資企業(yè)的注冊資本可以用人民幣表示，也可以用可自由兌換貨幣表示。
3.組織形式與組織機構(gòu)
（1）外商投資企業(yè)的組織形式、組織機構(gòu)及其活動準則，適用《公司法》、《合伙企業(yè)法》等法律的規(guī)定。
（2）《外商投資法》施行前依照《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《外資企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》設(shè)立的外商投資企業(yè)，在《外商投資法》施行后5年內(nèi)，即在2025年1月1日之前，可以依照《公司法》、《合伙企業(yè)法》等法律的規(guī)定調(diào)整其組織形式、組織機構(gòu)等，并依法辦理變更登記，也可以繼續(xù)保留原企業(yè)組織形式、組織機構(gòu)等。
4.經(jīng)營者集中
外國投資者并購中國境內(nèi)企業(yè)或者以其他方式參與經(jīng)營者集中的，應(yīng)當依照《反壟斷法》的規(guī)定接受經(jīng)營者集中審查。
5.外商投資信息報告制度
外國投資者或者外商投資企業(yè)應(yīng)當通過企業(yè)登記系統(tǒng)以及企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向商務(wù)主管部門報送投資信息。
【考點7】外商投資安全審查制度（★★★）（P525）
1.根據(jù)《外商投資法》的規(guī)定，國家建立外商投資安全審查制度，對影響或者可能影響國家安全的外商投資進行安全審查。依法作出的安全審查決定為最終決定。
2.自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資國家安全審查的內(nèi)容
（1）外商投資對國防安全，包括對國防需要的國內(nèi)產(chǎn)品生產(chǎn)能力、國內(nèi)服務(wù)提供能力和有關(guān)設(shè)施的影響；
（2）外商投資對國家經(jīng)濟穩(wěn)定運行的影響；
（3）外商投資對社會基本生活秩序的影響；
（4）外商投資對涉及國家安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)能力的影響；
（5）外商投資對國家文化安全、公共道德的影響；
（6）外商投資對國家網(wǎng)絡(luò)安全的影響。
3.工作機制
采取部際聯(lián)席會議形式，由國家發(fā)展改革委、商務(wù)部牽頭，會同有關(guān)部門共同進行安全審查。
【考點8】對外直接投資法律制度（★★★）（P528）
1.商務(wù)部的核準與備案
（1）企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準管理；
（2）企業(yè)其他情形的境外投資，實行備案管理。
2.國家發(fā)展改革委的核準和備案
（1）涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準。敏感行業(yè)目錄由國家發(fā)展改革委發(fā)布。
（2）其他境外投資項目，實行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實施的境外投資項目、地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元以下境外投資項目，由省級政府發(fā)展改革部門備案。
3.法律適用
中國境內(nèi)投資者對外直接投資，需要遵守投資所在國即東道國的法律和政策，以及中國與有關(guān)東道國簽訂的雙邊投資保護協(xié)定和雙方共同締結(jié)或者參加的多邊條約中的相關(guān)規(guī)定。與此同時，作為投資者的母國，中國國內(nèi)法中的相關(guān)規(guī)定當然也要予以適用。
【考點9】《對外貿(mào)易法》的適用范圍和原則（★）（P530）
1.《對外貿(mào)易法》的適用范圍
中華人民共和國的單獨關(guān)稅區(qū)不適用該法。香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)已經(jīng)分別以“中國香港”、“中國澳門”和“中國臺北”的名義加入世界貿(mào)易組織，成為我國的單獨關(guān)稅區(qū)。
2.非歧視原則
（1）非歧視原則包括最惠國待遇原則和國民待遇原則。
（2）最惠國待遇是指一國（給惠國）給予另一國（受惠國）的個人、企業(yè)、商品等的待遇不低于給惠國給予任何第三國（最惠國）的相應(yīng)待遇。
（3）國民待遇是指一國給予他國國民（包括個人和企業(yè)）與本國國民相同的待遇。
（4）我國在對外貿(mào)易方面根據(jù)所締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定，給予其他締約方、參加方最惠國待遇、國民待遇等待遇，或者根據(jù)互惠、對等原則給予對方最惠國待遇、國民待遇等待遇。
3.互惠對等原則
任何國家或者地區(qū)在貿(mào)易方面對我國采取歧視性的禁止、限制或者其他類似措施的，我國可以根據(jù)實際情況對該國家或者該地區(qū)采取相應(yīng)的措施。
【考點10】對外貿(mào)易經(jīng)營者（★★★）（P531）
1.對外貿(mào)易經(jīng)營者既可以是法人，也可以是非法人組織，還可以是個人。
2.對外貿(mào)易經(jīng)營無須專門許可
《對外貿(mào)易法》于2004年修訂時取消了外貿(mào)特許制，只要依法辦理了登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)的單位和個人均可從事外貿(mào)經(jīng)營。
3.貨物貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易經(jīng)營者的備案登記
從事貨物進出口或者技術(shù)進出口的對外貿(mào)易經(jīng)營者，應(yīng)當向商務(wù)部或者其委托的機構(gòu)辦理備案登記；但是，法律、行政法規(guī)和商務(wù)部規(guī)定不需要備案登記的除外。
4.關(guān)于國營貿(mào)易的特別規(guī)定
（1）國營貿(mào)易是世界貿(mào)易組織明文允許的貿(mào)易制度，國家可以對部分貨物的進出口實行國營貿(mào)易管理。
（2）實行國營貿(mào)易管理貨物的進出口業(yè)務(wù)只能由經(jīng)授權(quán)的企業(yè)經(jīng)營，但國家允許部分數(shù)量的國營貿(mào)易管理貨物的進出口業(yè)務(wù)由非授權(quán)企業(yè)經(jīng)營的除外。
（3）實行國營貿(mào)易管理的貨物和經(jīng)授權(quán)經(jīng)營企業(yè)的目錄，由商務(wù)部會同國務(wù)院其他有關(guān)部門確定、調(diào)整并公布。
（4）判斷一個企業(yè)是不是國營貿(mào)易企業(yè)，關(guān)鍵是看該企業(yè)是否在國際貿(mào)易中享有專營權(quán)或者特許權(quán)，與該企業(yè)的所有制形式并無必然聯(lián)系。
【解釋】國家只對部分而非全部貨物實行國營貿(mào)易管理。目前，我國實行進口國營貿(mào)易管理的貨物涉及糧食、植物油、糖、煙草、原油、成品油、化肥和棉花等類別，而實行出口國營貿(mào)易管理的貨物主要是煙草專賣品。
【考點11】貨物進出口與技術(shù)進出口（★★★）（P533）
1.限制進出口的貨物
（1）國家對限制進出口的貨物，實行配額、許可證等方式管理。國家規(guī)定有數(shù)量限制的限制進出口貨物，實行配額管理；其他限制進出口貨物，實行許可證管理。
（2）國家對部分進口貨物可以實行關(guān)稅配額管理。實行關(guān)稅配額管理的進口貨物目錄，由商務(wù)部會同國務(wù)院有關(guān)部門制定、調(diào)整并公布。
【相關(guān)鏈接】實行國營貿(mào)易管理的貨物和經(jīng)授權(quán)經(jīng)營企業(yè)的目錄，由商務(wù)部會同國務(wù)院其他有關(guān)部門確定、調(diào)整并公布。
2.限制進出口的技術(shù)
對限制進出口的技術(shù)，實行許可證管理，未經(jīng)許可不得進出口。技術(shù)進出口合同自許可證頒發(fā)之日起生效。
【解釋】（1）自由進出口的技術(shù)：合同自依法成立時生效；（2）限制進出口的技術(shù)：合同自許可證頒發(fā)之日起生效。
【考點12】反傾銷措施（★★★）（P536）
1.反傾銷調(diào)查
（1）反傾銷調(diào)查的啟動
①國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或者代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的自然人、法人或者有關(guān)組織，可以向商務(wù)部提出反傾銷調(diào)查的書面申請。商務(wù)部應(yīng)當自收到申請書及有關(guān)證據(jù)之日起60日內(nèi)，決定立案調(diào)查或者不立案調(diào)查。
②在表示支持申請或者反對申請的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)中，支持者的產(chǎn)量占支持者和反對者的總產(chǎn)量50%以上的，應(yīng)當認定申請是由國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或者代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出，可以啟動反傾銷調(diào)查；但是，表示支持申請的國內(nèi)生產(chǎn)者的產(chǎn)量不足國內(nèi)同類產(chǎn)品總產(chǎn)量的25%的，不得啟動反傾銷調(diào)查。
③在特殊情形下，商務(wù)部雖未收到反傾銷調(diào)查的書面申請，但有充分證據(jù)認為存在傾銷和損害以及二者之間有因果關(guān)系的，可以自行決定立案調(diào)查。
（2）反傾銷調(diào)查應(yīng)當自立案調(diào)查決定公告之日起12個月內(nèi)結(jié)束；特殊情況下可以延長，但延長期不得超過6個月。
（3）反傾銷調(diào)查應(yīng)當終止的情形
①申請人撤銷申請的；
②沒有足夠證據(jù)證明存在傾銷、損害或者二者之間有因果關(guān)系的；
③傾銷幅度低于2%的；
④傾銷進口產(chǎn)品實際或者潛在的進口量或者損害屬于可忽略不計的；
⑤商務(wù)部認為不適宜繼續(xù)進行反傾銷調(diào)查的。
2.臨時反傾銷措施
（1）初裁決定確定傾銷成立，并由此對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以采取下列臨時反傾銷措施：
①征收臨時反傾銷稅；
②要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保。
（2）征收臨時反傾銷稅，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議作出決定，由商務(wù)部予以公告，海關(guān)自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行。
（3）要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保，由商務(wù)部作出決定并予以公告。
（4）臨時反傾銷措施實施的期限，自臨時反傾銷措施決定公告規(guī)定實施之日起，不超過4個月；在特殊情形下，可以延長至9個月。
（5）自反傾銷立案調(diào)查決定公告之日起60天內(nèi)，不得采取臨時反傾銷措施。
3.價格承諾
（1）傾銷進口產(chǎn)品的出口經(jīng)營者在反傾銷調(diào)查期間，可以向商務(wù)部作出改變價格或者停止以傾銷價格出口的價格承諾。
（2）商務(wù)部可以向出口經(jīng)營者提出價格承諾的建議，但不得強迫出口經(jīng)營者作出價格承諾。
（3）商務(wù)部對傾銷以及由傾銷造成的損害作出肯定的初裁決定前，不得尋求或者接受價格承諾。
（4）出口經(jīng)營者不作出價格承諾或者不接受價格承諾的建議的，不妨礙對反傾銷案件的調(diào)查和確定。
（5）商務(wù)部認為出口經(jīng)營者作出的價格承諾能夠接受并符合公共利益的，可以決定中止或者終止反傾銷調(diào)查，不采取臨時反傾銷措施或者征收反傾銷稅。
4.反傾銷稅
（1）終裁決定確定傾銷成立，并由此對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以征收反傾銷稅。征收反傾銷稅，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議作出決定，由商務(wù)部予以公告，海關(guān)自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行。
（2）反傾銷稅原則上僅適用于終裁決定公告之日以后進口的產(chǎn)品。
（3）反傾銷稅的納稅人為傾銷進口產(chǎn)品的進口經(jīng)營者。
（4）反傾銷稅應(yīng)當根據(jù)不同出口經(jīng)營者的傾銷幅度，分別確定。
（5）在任何情形下，反傾銷稅稅額不超過終裁決定確定的傾銷幅度。
（6）反傾銷稅的征收期限不超過5年，但經(jīng)商務(wù)部復(fù)審確定終止征收反傾銷稅有可能導(dǎo)致傾銷和損害的繼續(xù)或者再度發(fā)生的，反傾銷稅的征收期限可以適當延長。
【考點13】保障措施（★★★）（P540）
1.基本概念
因進口產(chǎn)品數(shù)量大量增加，對生產(chǎn)同類產(chǎn)品或者與其直接競爭的產(chǎn)品的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或者嚴重損害威脅的，國家可以采取必要的保障措施，消除或者減輕這種損害或者損害的威脅，并可以對該產(chǎn)業(yè)提供必要的支持。
【解釋1】從性質(zhì)上說，保障措施與反傾銷和反補貼措施有所不同，反傾銷和反補貼措施針對的是傾銷和補貼這樣的不公平貿(mào)易行為，而保障措施針對的則是公平貿(mào)易條件下的特殊情形。
【解釋2】進口產(chǎn)品數(shù)量增加，是指進口產(chǎn)品數(shù)量的絕對增加或者與國內(nèi)生產(chǎn)相比的相對增加。
2.保障措施的啟動
（1）與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)有關(guān)的自然人、法人或者其他組織，可以依法向商務(wù)部提出采取保障措施的書面申請，商務(wù)部應(yīng)當及時對申請進行審查，決定立案調(diào)查或者不立案調(diào)查。
（2）商務(wù)部雖未收到采取保障措施的書面申請，但有充分證據(jù)認為國內(nèi)產(chǎn)業(yè)因進口產(chǎn)品數(shù)量增加而受到損害的，也可以決定立案調(diào)查。
3.臨時保障措施
（1）商務(wù)部根據(jù)調(diào)查結(jié)果，可以作出初裁決定，也可以直接作出終裁決定，并予以公告。有明確證據(jù)表明進口產(chǎn)品數(shù)量增加，不采取臨時保障措施將對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成難以補救的損害時，商務(wù)部可以作出初裁決定，并采取臨時保障措施。
（2）臨時保障措施采取提高關(guān)稅的形式，采取臨時保障措施，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議作出決定，由商務(wù)部予以公告，海關(guān)自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行。
（3）在采取臨時保障措施前，商務(wù)部應(yīng)當將有關(guān)情況通知保障措施委員會。
（4）臨時保障措施的實施期限，自臨時保障措施決定公告規(guī)定實施之日起，不超過200天。
4.保障措施
（1）終裁決定確定進口產(chǎn)品數(shù)量增加，并由此對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以采取保障措施。保障措施可以采取提高關(guān)稅、數(shù)量限制等形式。
（2）保障措施采取提高關(guān)稅形式的，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議作出決定，由商務(wù)部予以公告。
（3）采取數(shù)量限制形式的，由商務(wù)部作出決定并予以公告。
（4）采取數(shù)量限制措施的，限制后的進口量不得低于最近3個有代表性年度的平均進口量，但有正當理由表明為防止或者補救嚴重損害而有必要采取不同水平的數(shù)量限制措施的除外。
（5）保障措施的實施期限不超過4年。符合下列條件的，保障措施的實施期限可以適當延長，但在任何情況下，一項保障措施的實施期限及其延長期限不得超過10年：
①按照《保障措施條例》規(guī)定的程序確定的保障措施對于防止或者補救嚴重損害仍有必要；
②有證據(jù)表明相關(guān)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)正在進行調(diào)整；
③已經(jīng)履行有關(guān)對外通知、磋商的義務(wù)；
④延長后的措施不嚴于延長前的措施。
表12-1 “兩反一?！钡谋容^
反傾銷
反補貼
保障措施
能否主動
立案調(diào)查
√
√
√
臨時措施
①征收臨時反傾銷稅
②要求提供保證金、?；蛘咂渌问降膿?dān)保
征收臨時反補貼稅
提高關(guān)稅
臨時措施的期限
4個月＋5個月
4個月/不得延長
200天
最終措施
反傾銷稅
反補貼稅
提高關(guān)稅、數(shù)量限制
最終措施的期限
5年/可適當延長
5年/可適當延長
4年/最長10年
【考點14】《外匯管理條例》的適用范圍（★★★）（P542）
1.外匯的概念
外匯包括外幣現(xiàn)鈔（包括紙幣和鑄幣）、外幣支付憑證或者支付工具（包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡）、外幣有價證券（包括股票、債券）、特別提款權(quán)及其他外匯資產(chǎn)。
2.《外匯管理條例》的適用范圍
（1）境內(nèi)機構(gòu)和境內(nèi)個人的外匯收支或者外匯經(jīng)營活動，不論其發(fā)生在境內(nèi)或者境外，均適用該條例。
（2）境內(nèi)機構(gòu)，是指境內(nèi)的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、部隊等，外國駐華外交領(lǐng)事機構(gòu)和國際組織駐華代表機構(gòu)除外。
（3）境內(nèi)個人，是指中國公民和在中國境內(nèi)連續(xù)居住滿1年的外國人，外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。
（4）境外機構(gòu)和境外個人，僅對其發(fā)生在中國境內(nèi)的外匯收支和外匯經(jīng)營活動，適用該條例。
【考點15】經(jīng)常項目（★★）（P543）
1.經(jīng)常項目包括貿(mào)易收支、服務(wù)收支、收益（包括職工報酬和利息、紅利等投資收益）和經(jīng)常轉(zhuǎn)移（也稱單方面轉(zhuǎn)移，如個人之間的無償贈與或者政府之間的軍事及經(jīng)濟援助、贈與、賠款等）。
【解釋】資本項目包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品投資、貸款以及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買或者放棄等。
2.經(jīng)常項目的外匯收支管理
（1）經(jīng)常項目外匯收入
經(jīng)常項目外匯收入實行意愿結(jié)匯制。經(jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規(guī)定保留或者賣給經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。
（2）經(jīng)常項目外匯支出
經(jīng)常項目外匯支出憑有效單證，無須審批。
（3）經(jīng)常項目外匯收支需有真實、合法的交易基礎(chǔ)
人民幣經(jīng)常項目可兌換后，對企業(yè)和個人經(jīng)常項目下用匯的管理，主要體現(xiàn)在對外匯收支及匯兌環(huán)節(jié)的真實性審核。
【解釋】我國目前外匯管理的基本原則是經(jīng)常項目開放（可自由兌換），資本項目部分管制。
3.個人外匯管理制度
（1）目前，對于個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理，年度總額為每人每年等值5萬美元。
（2）個人經(jīng)常項目項下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支，對于個人開展對外貿(mào)易產(chǎn)生的經(jīng)營性外匯收支，視同機構(gòu)按照貨物貿(mào)易的有關(guān)原則進行管理。
【考點16】直接投資項下的外匯管理（★★★）（P546）
1.外商直接投資
無論是直接投資的匯入還是匯出，外國投資者應(yīng)先在外匯局辦理登記。
2.境外直接投資
（1）境內(nèi)機構(gòu)可以使用自有外匯資金、符合規(guī)定的國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯或者實物、無形資產(chǎn)及經(jīng)外匯局核準的其他外匯資產(chǎn)進行境外直接投資。境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。
（2）對于境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資，已經(jīng)取消了原來對外匯資金的來源審核，改為實行登記備案制度。
（3）境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資獲得相關(guān)主管部門核準后，持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記。
（4）境內(nèi)機構(gòu)將其所得的境外直接投資利潤匯回境內(nèi)的，可以保存在其經(jīng)常項目外匯賬戶或者辦理結(jié)匯。
【考點17】間接投資項下的外匯管理（★★）（P547）
1.合格境外機構(gòu)投資者制度
（1）合格境外機構(gòu)投資者（QFII）制度是指允許符合條件的境外機構(gòu)投資者經(jīng)批準匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為人民幣，通過嚴格監(jiān)管的專用賬戶投資中國境內(nèi)證券市場，其本金、股息等經(jīng)批準可以購匯匯出。
（2）國家外匯管理局負責(zé)QFII的外匯相關(guān)管理。2019年10月，國家外匯管理局取消了QFII的境內(nèi)投資額度限制。
2.合格境內(nèi)機構(gòu)投資者制度
（1）合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）制度是指符合條件的境內(nèi)機構(gòu)（如商業(yè)銀行、證券公司、信托公司、保險公司和基金管理公司），經(jīng)監(jiān)管部門批準，在一定額度內(nèi)，通過專用賬戶投資境外證券市場。
（2）中國證監(jiān)會、銀保監(jiān)會分別負責(zé)各自監(jiān)管范圍內(nèi)金融機構(gòu)境外投資業(yè)務(wù)的市場準入，包括資格審批、投資品種確定以及相關(guān)風(fēng)險管理。
（3）國家外匯管理局負責(zé)QDII機構(gòu)境外投資額度、賬戶及資金匯兌管理。
【考點18】外債管理（★★）（P548）
1.外債的界定
外債包括境外借款、發(fā)行債券、國際融資租賃等。
2.外商投資企業(yè)借用的外債資金可以結(jié)匯使用。除另有規(guī)定外，境內(nèi)金融機構(gòu)和中資企業(yè)借用的外債資金不得結(jié)匯使用。
3.外保內(nèi)貸
（1）境內(nèi)非金融機構(gòu)從境內(nèi)金融機構(gòu)借用貸款或者獲得授信額度，在同時滿足以下條件的前提下，可以接受境外機構(gòu)或者個人提供的擔(dān)保，并自行簽訂外保內(nèi)貸合同：
①債務(wù)人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的非金融機構(gòu)；
②債權(quán)人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的金融機構(gòu)；
③擔(dān)保標的為金融機構(gòu)提供的本外幣貸款（不包括委托貸款）或者有約束力的授信額度；
④擔(dān)保形式符合境內(nèi)外法律法規(guī)。
（2）外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，金融機構(gòu)可以直接與境外擔(dān)保人辦理擔(dān)保履約收款。境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案手續(xù)，外匯局在外債簽約登記環(huán)節(jié)對債務(wù)人外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進行事后核查。
（3）境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項下?lián)Ｂ募s形成的對外負債，其未償本金余額不得超過其上年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額。超出上述限額的，須占用其自身的外債額度；外債額度仍然不夠的，按未經(jīng)批準擅自對外借款進行處理。在境內(nèi)債務(wù)人償清其對境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)外匯局批準，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停簽訂新的外保內(nèi)貸合同；已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或者尚未全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停辦理新的提款。
【考點19】人民幣匯率與特別提款權(quán)（★★★）（P549）
1.人民幣匯率制度
（1）自1994年1月1日起，將“官方匯率”和“調(diào)劑市場匯率”兩種匯率并軌，實行以市場供求為基礎(chǔ)、單一的、有管理的浮動匯率制度。
（2）自2005年7月21日起，實行以市場供求為基礎(chǔ)，參考“一籃子”貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。
【解釋】我國目前的人民幣匯率制度屬于單一匯率制度，但不是固定匯率，而是以市場供求為基礎(chǔ)，參考“一籃子”貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率。
2.外匯市場
（1）外匯批發(fā)市場是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為主、以非銀行金融機構(gòu)和非金融企業(yè)為輔的機構(gòu)間外匯買賣市場，也稱銀行間外匯市場。
（2）外匯零售市場是指銀行和企業(yè)、銀行與個人客戶之間進行柜臺式外匯買賣所形成的市場。
3.特別提款權(quán)
（1）特別提款權(quán)是國際貨幣基金組織創(chuàng)設(shè)的一種特殊的國際儲備和支付手段。當成員國發(fā)生國際收支逆差時，可以用特別提款權(quán)向基金組織指定的其他成員國換取特定種類的外匯。此外，特別提款權(quán)還可以與黃金、其他外匯資產(chǎn)一樣充作國際儲備。特別提款權(quán)本身不是貨幣，但具有價值，其價值由貨幣籃組成貨幣的幣值按各自權(quán)重計算并加總而成。
（2）2015年12月，國際貨幣基金組織執(zhí)行董事會正式批準人民幣加入特別提款權(quán)貨幣籃，人民幣成為與美元、歐元、日元和英鎊并列的第5種可自由使用貨幣。
【解釋】可自由使用貨幣的判定涉及相關(guān)貨幣在國際上的實際使用和交易，與貨幣是否自由兌換、匯率是否自由浮動是不同的概念，這也正是人民幣尚未完全實現(xiàn)可自由兌換，卻能被國際貨幣基金組織認定為可自由使用貨幣的原因所在。
本章小結(jié)
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