儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、支付風(fēng)險(xiǎn)、代理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)用印風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社前臺(tái)柜員在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中要時(shí)刻樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，扎實(shí)有效做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
原標(biāo)題：干貨 | 銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析與防控
來(lái)源：注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理師（ID：cciprm）李金剛
談到“風(fēng)險(xiǎn)”，我們都知道，存在風(fēng)險(xiǎn)不一定會(huì)必然發(fā)生危險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)能夠切實(shí)發(fā)生危害其實(shí)是一個(gè)概率事件。但是，作為我們銀行金融機(jī)構(gòu)工作人員，必須對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生足夠的重視，因?yàn)槿绻L(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，那么他的概率就是“1”，造成的損失也將無(wú)法挽回。
儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、支付風(fēng)險(xiǎn)、代理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)用印風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社前臺(tái)柜員在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中要時(shí)刻樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，扎實(shí)有效做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
第一講 現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防控
一、現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)析
農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作中最基本的兩個(gè)環(huán)節(jié)是接收客戶(hù)交付的儲(chǔ)蓄款項(xiàng)和向客戶(hù)支付儲(chǔ)蓄本息。其中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：經(jīng)辦柜員疏忽大意或未嚴(yán)格履行操作規(guī)程，在接收客戶(hù)交付存款現(xiàn)金或向客戶(hù)支付取款現(xiàn)金的過(guò)程中出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)“長(zhǎng)款”或者“短款”，即實(shí)際接收或支付的現(xiàn)金金額與客戶(hù)憑證內(nèi)容或賬務(wù)記載不符。
二、典型案例
一日，客戶(hù)王某到儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)辦理存款業(yè)務(wù)。其在存款憑證上填入存款金額為78,640元后，將存款憑證和現(xiàn)金交給經(jīng)辦柜員。柜員隨即將現(xiàn)金移至與其工作臺(tái)連接的另一張桌上，旁邊的另外兩名儲(chǔ)蓄柜員使用點(diǎn)鈔機(jī)對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行了清點(diǎn)。清點(diǎn)后發(fā)現(xiàn)王某實(shí)際所交現(xiàn)金比其在憑證上填寫(xiě)的金額少5,000元。王某遂與柜員就所交現(xiàn)金數(shù)額發(fā)生爭(zhēng)議。應(yīng)王某要求，該網(wǎng)點(diǎn)調(diào)取了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控錄像供雙方查看。之后，王某按經(jīng)辦柜員要求以柜員清點(diǎn)的現(xiàn)金金額重新填寫(xiě)了一張存款憑證并辦理了存款業(yè)務(wù)。
數(shù)日后，王某以該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜員未當(dāng)面點(diǎn)清現(xiàn)金，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)處理業(yè)務(wù)存在過(guò)錯(cuò)為由向法院提起訴訟，要求該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)賠償其損失5,000元。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辯稱(chēng)，其柜員將王某所交現(xiàn)金轉(zhuǎn)由其他柜員在相鄰工作臺(tái)清點(diǎn)亦屬當(dāng)面清點(diǎn)；并且儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)高度及點(diǎn)鈔機(jī)位置均在正常人可俯視范圍內(nèi)，如有差錯(cuò)或可疑之處，王某完全能夠立即指出。此外，經(jīng)與王某一同查看現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控錄像，并未發(fā)現(xiàn)柜員操作有誤，故請(qǐng)求法院駁回王某訴訟請(qǐng)求。
本案經(jīng)兩審法院裁判，最終判決該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)賠償王某5,000元。我國(guó)實(shí)行的是兩審終審制，也就是上訴判決結(jié)果是最終裁決。
三、分析與點(diǎn)評(píng)
從案例中我們不難看出，存款金額出現(xiàn)爭(zhēng)議的原因是經(jīng)辦柜員將客戶(hù)現(xiàn)金交給另外的兩名工作人員清點(diǎn)。而儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)實(shí)際清點(diǎn)出來(lái)的金額和客戶(hù)填寫(xiě)憑證金額、主張金額不符，進(jìn)而發(fā)生爭(zhēng)議。并且存款人訴諸法院，要求金融機(jī)構(gòu)賠償?shù)牡湫桶讣?/span>
從目前儲(chǔ)蓄糾紛的司法實(shí)踐看，司法機(jī)關(guān)普遍認(rèn)為儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)與客戶(hù)之間形成金融消費(fèi)關(guān)系。因此在審理儲(chǔ)蓄糾紛案件時(shí)，司法機(jī)關(guān)常參照消費(fèi)者保護(hù)法律的歸責(zé)原則分配當(dāng)事人之間的舉證責(zé)任。
本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)是：儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在接收客戶(hù)的款項(xiàng)，以及清點(diǎn)過(guò)的程中是否存在過(guò)錯(cuò)。
二審法院在審理中對(duì)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)適用的是過(guò)錯(cuò)推定的歸責(zé)原則，進(jìn)而在舉證責(zé)任分配上要求儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)證明其柜面操作依法合規(guī)，業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中不存在過(guò)錯(cuò)。簡(jiǎn)單明了的說(shuō)：就是如果儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不能提供證據(jù)證明業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中不存在過(guò)錯(cuò)，那么就認(rèn)定儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)存在過(guò)錯(cuò)，并承擔(dān)相應(yīng)的損失賠償責(zé)任。
根據(jù)中國(guó)人民銀行《全國(guó)銀行出納基本制度（試行）》和該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)內(nèi)部操作規(guī)定，直接接收客戶(hù)所交存款憑證和現(xiàn)金的經(jīng)辦柜員，應(yīng)按照“收入現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清”的規(guī)定，對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與憑證填寫(xiě)金額核對(duì)。在核對(duì)時(shí)應(yīng)按內(nèi)部操作要求先數(shù)清客戶(hù)遞交的一大捆現(xiàn)金的把數(shù)，且將整把現(xiàn)金大數(shù)與存款憑證所填數(shù)額核對(duì)無(wú)誤后再拆開(kāi)點(diǎn)清具體張數(shù)，以便在發(fā)現(xiàn)整把現(xiàn)金大數(shù)與憑證填寫(xiě)數(shù)額不一致時(shí)能夠及時(shí)提出異議。而本案，經(jīng)辦柜員因?yàn)闆](méi)有嚴(yán)格按照上述要求去操作，從而必然的承擔(dān)了賠償責(zé)任。
四、風(fēng)險(xiǎn)防控啟示
儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員不僅要保證業(yè)務(wù)結(jié)果準(zhǔn)確，也要注意業(yè)務(wù)辦理過(guò)程嚴(yán)格合規(guī)，避免因操作過(guò)程存在瑕疵導(dǎo)致承擔(dān)不利后果。
作為臨柜人員，應(yīng)嚴(yán)格把握“現(xiàn)金要當(dāng)面點(diǎn)清”原則。該要求不僅指收入現(xiàn)金總數(shù)需當(dāng)面點(diǎn)清，而且對(duì)于清點(diǎn)程序也要符合規(guī)范。在現(xiàn)實(shí)操作中我們應(yīng)注意：經(jīng)辦柜員需在自己工作臺(tái)上，及時(shí)清點(diǎn)客戶(hù)交付的現(xiàn)金，做到一筆一清，不要將客戶(hù)現(xiàn)金交由他人代為清點(diǎn)，以避免客戶(hù)主張其現(xiàn)金存在與其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金發(fā)生混淆的可能。
第二講 支付風(fēng)險(xiǎn)
一、支付風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)析
支付是指儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)按照儲(chǔ)蓄合同約定向客戶(hù)支付儲(chǔ)蓄存款本金及相應(yīng)利息的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。也就是咱們通常理解的向外付錢(qián)的過(guò)程。在法律上，支付，能夠引起動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)變動(dòng)的法律意義。
二、支付風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源
（一）因?yàn)檫`反人民幣流通管理的相關(guān)監(jiān)管要求而受到處罰；具體體現(xiàn)在：對(duì)外付出損傷券、備付小面額貨幣不能滿(mǎn)足實(shí)際流通需要、拒絕辦理客戶(hù)兌換損傷貨幣的合理要求等。在這一方面的法律依據(jù)：《中華人民共和國(guó)人民幣管理?xiàng)l例》《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》《中國(guó)人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》等。
（二）因?yàn)檫`反人民銀行、銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的相關(guān)規(guī)定、對(duì)大額交易和可疑交易報(bào)告管理的相關(guān)要求，而受到的處罰；具體體現(xiàn)在：支付過(guò)程不符合人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求，沒(méi)有完備履行反洗錢(qián)的規(guī)定的手續(xù)、大額交易報(bào)告制度的手續(xù)等等。在這一方面的法律依據(jù)：《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》《反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查管理辦法》（試行）《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法》等。
（三）因?yàn)槲磭?yán)格履行單位內(nèi)部的規(guī)章制度要求，而承擔(dān)的損失賠償責(zé)任；以及可能因此而受到的刑事處罰；具體體現(xiàn)在：沒(méi)有嚴(yán)格按照信用社內(nèi)部業(yè)務(wù)辦理流程操作，引發(fā)業(yè)務(wù)差錯(cuò)；沒(méi)有嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)控制的崗位制約要求，進(jìn)而因他人違法行為，而承擔(dān)刑事責(zé)任。
（四）因未嚴(yán)格履行崗位職責(zé)要求，致使客戶(hù)利益受損，遭到客戶(hù)投訴；具體體現(xiàn)在：沒(méi)有嚴(yán)格按照掛失后支取辦理的流程和要求去辦理業(yè)務(wù)、沒(méi)有嚴(yán)格按照代理取款等業(yè)務(wù)辦理的流程和要求去辦理業(yè)務(wù)，致使存款人遭受損失，進(jìn)而承擔(dān)的賠償責(zé)任。
三、典型案例
客戶(hù)魏某到儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)辦理了一年期定期儲(chǔ)蓄存款。存款到期數(shù)日后，魏某持存單到儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)要求支取該筆存款本息。經(jīng)辦柜員告知魏某，該筆存款于到期日后已自動(dòng)轉(zhuǎn)存，存期一年，當(dāng)前如提取該筆存款屬于提前支取——需憑存單和存款人本人身份證件才能辦理。此時(shí)，魏某急于用款但又未帶身份證件，遂于網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生糾紛。魏某堅(jiān)稱(chēng)，自己辦理存款時(shí)并未在定期存款憑證上選擇自動(dòng)轉(zhuǎn)存，自動(dòng)轉(zhuǎn)存是當(dāng)時(shí)的經(jīng)辦柜員擅自設(shè)定的，現(xiàn)在客戶(hù)支取存款被耽擱，儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。經(jīng)調(diào)取業(yè)務(wù)憑證核實(shí)，該客戶(hù)在定期儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)憑證上確實(shí)未勾選自動(dòng)轉(zhuǎn)存。受理存款業(yè)務(wù)的柜員未仔細(xì)核實(shí)魏某填寫(xiě)的業(yè)務(wù)憑證勾選項(xiàng)，便在系統(tǒng)中習(xí)慣性地設(shè)定了自動(dòng)轉(zhuǎn)存標(biāo)識(shí)，從而導(dǎo)致存款實(shí)際狀態(tài)與客戶(hù)要求不符。
四、分析與點(diǎn)評(píng)
這個(gè)案例，提醒我們每一個(gè)前臺(tái)綜合柜員，任何業(yè)務(wù)的辦理必須以客戶(hù)本人的意思表示為準(zhǔn)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及工作人員不能憑經(jīng)驗(yàn)或者交易習(xí)慣代替客戶(hù)的決定。案例中，該網(wǎng)點(diǎn)習(xí)慣性辦理定期儲(chǔ)蓄約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存，可以避免因客戶(hù)未在到期日及時(shí)辦理后續(xù)業(yè)務(wù)，造成資金在活期賬戶(hù)閑置，從而有利于提高客戶(hù)存款到期后的利息收入。從這一點(diǎn)上說(shuō)，出發(fā)點(diǎn)是好的。
但是，《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第二十九條規(guī)定：未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶(hù)提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶(hù)支取的，代支取人還必須持其身份證明。這就佐證了：不同條件的儲(chǔ)蓄存款，在支取時(shí)需提供不同的證明手續(xù)。
通過(guò)這起案件，給我們的提示是：為了避免不必要的客戶(hù)投訴，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)杜絕主動(dòng)代替客戶(hù)選擇的業(yè)務(wù)操作行為，必要時(shí)，向客戶(hù)說(shuō)明自動(dòng)轉(zhuǎn)存與否的不同效果，并提示客戶(hù)在憑證上自主選擇。與自動(dòng)轉(zhuǎn)存約定相關(guān)的另一類(lèi)常見(jiàn)爭(zhēng)議是：同一網(wǎng)點(diǎn)，不同時(shí)間，不同辦理；同一機(jī)構(gòu)，不同網(wǎng)點(diǎn)，不同辦理。對(duì)于此種爭(zhēng)議，盡管儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以調(diào)取業(yè)務(wù)憑證證明柜員按存款人填寫(xiě)、選擇的需求辦理業(yè)務(wù)并無(wú)不當(dāng)，但至少會(huì)增加爭(zhēng)議解決成本，而且同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)不同營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在同一時(shí)期處理業(yè)務(wù)未執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)范，將給客戶(hù)造成負(fù)面體驗(yàn)。
通過(guò)這起案件，我們不難發(fā)現(xiàn)：支付風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源不僅只發(fā)生在支付環(huán)節(jié)，還有可能因?yàn)樯嫌尾缓弦?guī)操作引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。
五、風(fēng)險(xiǎn)防控啟示
（一）仔細(xì)審核客戶(hù)填寫(xiě)的業(yè)務(wù)憑證，對(duì)所辦業(yè)務(wù)品種，應(yīng)向客戶(hù)作出明確說(shuō)明，避免日后爭(zhēng)議；實(shí)踐中，體現(xiàn)在具體審核金額、日期、業(yè)務(wù)種類(lèi)的勾選，直至業(yè)務(wù)憑證種類(lèi)的選擇與使用。
（二）對(duì)于客戶(hù)曲解、誤填的內(nèi)容明確指出，并建議重新填寫(xiě)；實(shí)踐中，應(yīng)避免業(yè)務(wù)憑證上出現(xiàn)勾抹痕跡，填寫(xiě)錯(cuò)誤的應(yīng)要求客戶(hù)重新填寫(xiě)。
（三）嚴(yán)格按照客戶(hù)在業(yè)務(wù)申請(qǐng)憑證上的填寫(xiě)內(nèi)容進(jìn)行操作。實(shí)踐中，不要用操作習(xí)慣代替客戶(hù)選擇，堅(jiān)決避免錯(cuò)誤操作。
以上是我對(duì)涉及儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的支付風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的概括，但是綜合柜員崗還要面臨儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)以外的支付風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，廣義的支付是指金融機(jī)構(gòu)按照合同約定向特定單位或個(gè)人支付現(xiàn)金或?qū)⒖铐?xiàng)轉(zhuǎn)入特定賬戶(hù)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
比如：涉及到前臺(tái)柜員的貸款支付環(huán)節(jié)，要求是貸款現(xiàn)金必須堅(jiān)持借款人本人親自領(lǐng)取。法律依據(jù)是：金融借款合同的生效是以貸款人向借款人支付貸款為要件的，貸款的支取是由柜員進(jìn)行辦理的。所以，如果經(jīng)辦柜員未嚴(yán)格審核貸款領(lǐng)取人，出現(xiàn)冒領(lǐng)現(xiàn)象，將造成借款合同產(chǎn)生嚴(yán)重的瑕疵，以致合同雖然成立但卻未實(shí)際生效，進(jìn)而可能承擔(dān)貸款詐騙共同犯罪的法律制裁，這一點(diǎn)需要引起我們每一名業(yè)務(wù)人員的足夠重視。
第三講 代理風(fēng)險(xiǎn)
一、什么是代理
代理，字面上的理解就是本人事項(xiàng)由他人辦理，現(xiàn)實(shí)中的代理大多如此。我們看一下法律上關(guān)于代理有哪些規(guī)定？《民法通則》第63條規(guī)定：公民、法人可以通過(guò)代理人實(shí)施民事行為。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人名義實(shí)施民事法律行為。被代理人對(duì)代理人的代理行為承擔(dān)民事責(zé)任。依照法律規(guī)定或者按照雙方當(dāng)事人約定，應(yīng)當(dāng)由本人實(shí)施的民事法律行為，不得代理。
在金融機(jī)構(gòu)日常儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的辦理中，出于便利交易的考慮，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)于代理人是否具有代理權(quán)限，通常采取簡(jiǎn)化的驗(yàn)證方式；即，如果代理人能夠出示被代理人和代理人的有效身份證件，則認(rèn)為其具有代理權(quán)。
對(duì)此，可以通過(guò)法律上的表見(jiàn)代理制度加以解釋。表見(jiàn)代理制度旨在依誠(chéng)實(shí)信用原則保護(hù)合同相對(duì)人利益，維護(hù)交易安全，使表見(jiàn)代理中的怠于履行注意義務(wù)的本人承擔(dān)行為人無(wú)權(quán)代理行為產(chǎn)生的民事責(zé)任。淺顯滴說(shuō)，就是我拿了你的身份證，在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，就可以視為我可以代理你辦理業(yè)務(wù)。
實(shí)踐中，存款人對(duì)于自己的身份證件、儲(chǔ)蓄憑證、介質(zhì)等未能妥善保管或輕易交予他人，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)根據(jù)存款人真實(shí)、有效的身份證件有理由相信行為人已獲得相應(yīng)授權(quán)，從而構(gòu)成表見(jiàn)代理。
對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，出于便捷交易和保護(hù)客戶(hù)資金安全的考慮，對(duì)于可以代理和不可以代理的業(yè)務(wù)都有明確規(guī)定。下面，我們看一下日常處理的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，有哪些業(yè)務(wù)可以代理，有哪些業(yè)務(wù)不可以代理。
二、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中的代理及風(fēng)險(xiǎn)
（一）允許代理的業(yè)務(wù)范圍：代辦開(kāi)戶(hù)、存款、取款等多種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；禁止代理的業(yè)務(wù)范圍：密碼重置、解除掛失、掛失后續(xù)處理等。
（二）風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：代理權(quán)存在法律瑕疵，即行為人無(wú)代理權(quán)、超越代理權(quán)或代理權(quán)終止后仍以被代理人名義從事民事行為。常見(jiàn)表現(xiàn)形式：儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)多是行為人與存款人具有家庭成員關(guān)系，行為人在并未取得存款人授權(quán)情形下，采用竊取、騙取等手段，持存款人存單、存折、身份證件等辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。存款人若因此遭受資金損失，很可能與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)生糾紛。
三、典型案例
一日，王某持本人身份證和其夫張某身份證到儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)就張某名下定期儲(chǔ)蓄存單10萬(wàn)元代為掛失。網(wǎng)點(diǎn)受理該筆業(yè)務(wù)7日后，一男子與王某到網(wǎng)點(diǎn)辦理后續(xù)支取手續(xù)，該男子自稱(chēng)是掛失賬戶(hù)存款人張某本人，并向柜員出示了張某的身份證件，柜員審核后遂為其辦理了掛失后續(xù)處理與存款支取業(yè)務(wù)。
數(shù)月后，一男子向該網(wǎng)點(diǎn)提出異議，該男子稱(chēng)自己是王某之夫張某，與王某存在婚姻糾紛，定期存款掛失系王某盜用自己的身份證件所為，其本人從未辦理掛失及后續(xù)支取業(yè)務(wù)。
儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)調(diào)取了有張某簽字的存款支取業(yè)務(wù)憑證證明業(yè)務(wù)受理情況，張某稱(chēng)支取業(yè)務(wù)及簽字均為他人冒名頂替辦理。
張某認(rèn)為儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)有義務(wù)保障存款安全，柜員未能識(shí)別客戶(hù)真實(shí)身份將存款支付給他人，導(dǎo)致存款人損失，遂提起訴訟要求儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)賠償其全部損失。
審理過(guò)程中，張某提出對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)申請(qǐng)憑證上的客戶(hù)簽字進(jìn)行筆跡鑒定，以證明掛失解除和存款支取并非其本人所為，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理業(yè)務(wù)存在過(guò)錯(cuò)。
判決結(jié)果：經(jīng)筆跡鑒定，上述憑證簽字確非張某所寫(xiě)。最終法院判決儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)承擔(dān)了部分責(zé)任。
四、分析與點(diǎn)評(píng)
這是一起典型的銀行審核不嚴(yán)，存款被他人掛失而后又被冒領(lǐng)的案件。有利于儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的依據(jù)是，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在受理掛失業(yè)務(wù)時(shí)已經(jīng)履行了客戶(hù)身份驗(yàn)證義務(wù)，且張某亦不否認(rèn)自己的身份證被其妻擅自用于辦理以上業(yè)務(wù)。
但是在這起案件中，張某與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的爭(zhēng)議在于：對(duì)辦理掛失后續(xù)業(yè)務(wù)的是否為張某本人各執(zhí)一詞。由于張某提出異議時(shí)爭(zhēng)議業(yè)務(wù)的監(jiān)控錄像已被刪除，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只能調(diào)取有客戶(hù)簽字確認(rèn)的掛失后支取的業(yè)務(wù)憑證，證明業(yè)務(wù)處理已經(jīng)存款人本人確認(rèn)，但張某對(duì)上面的簽字否認(rèn)是其所簽，并提出可做筆跡鑒定證實(shí)。最后的結(jié)果是，筆跡鑒定不是張某所簽，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)承擔(dān)了部分賠償責(zé)任。
五、風(fēng)險(xiǎn)防控啟示
根據(jù)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定：掛失申請(qǐng)可以代辦，而掛失后續(xù)銷(xiāo)戶(hù)、支取等手續(xù)必須由存款人本人辦理。在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)糾紛中，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)慎重接受對(duì)方提出的進(jìn)行筆跡鑒定的要求。
對(duì)于須存款人本人辦理的業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)有進(jìn)行身份驗(yàn)證的義務(wù)。當(dāng)前，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以從聯(lián)網(wǎng)核查身份證件等環(huán)節(jié)佐證已充分履行相關(guān)義務(wù)。在業(yè)務(wù)處理中不存在過(guò)錯(cuò)，避免因簡(jiǎn)單接受筆跡鑒定要求而在訴訟中處于不利地位。
對(duì)于這一案件，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第75條規(guī)定：有證據(jù)證明一方當(dāng)事人持有證據(jù)無(wú)正當(dāng)理由拒不提供，如果對(duì)方當(dāng)事人主張?jiān)撟C據(jù)的內(nèi)容不利于證據(jù)持有人，可以推定該主張成立。
從儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)類(lèi)似案件情況看，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分賠償責(zé)任的案例并不罕見(jiàn)。部分律師認(rèn)為：對(duì)于無(wú)須對(duì)客戶(hù)進(jìn)行身份驗(yàn)證的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，鑒定客戶(hù)在申請(qǐng)憑證或業(yè)務(wù)簽單上簽字的真?zhèn)?，既不是?chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的義務(wù)，也與爭(zhēng)議問(wèn)題無(wú)關(guān)。對(duì)于此種情形，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以提出的抗辯理由是：對(duì)于必須由存款人本人辦理的業(yè)務(wù)，柜員審核客戶(hù)身份，只能是在客戶(hù)提供的身份證件真實(shí)的前提下對(duì)身份證件所載信息是否真實(shí)進(jìn)行驗(yàn)證。對(duì)于身份證件信息核對(duì)無(wú)誤的，且不能明顯識(shí)別持證人與證件所有人存在差異的。即沒(méi)有理由否定證件持有人為證件所有人。在現(xiàn)有技術(shù)條件下，要求柜員準(zhǔn)確識(shí)別身份證件真?zhèn)?，甚至辨認(rèn)持證客戶(hù)是否為證件所有人并不合理。
存款人本人理應(yīng)對(duì)自己的身份證件妥善保管，對(duì)于他人持存款人真實(shí)身份證件辦理業(yè)務(wù)給存款人造成的損失，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。對(duì)于憑證上的客戶(hù)簽字，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)沒(méi)有義務(wù)核驗(yàn)真?zhèn)?，因此不論鑒定結(jié)論如何，均應(yīng)與認(rèn)定儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是否存在過(guò)錯(cuò)無(wú)關(guān)。
這個(gè)案例帶給我們臨柜人員的啟示是：應(yīng)嚴(yán)格按照《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》和信用社規(guī)章制度的具體要求履行好身份信息核查工作。在實(shí)際工作中的體現(xiàn)就是：需留存復(fù)印件的留存復(fù)印件，需聯(lián)網(wǎng)核查的聯(lián)網(wǎng)核查，需客戶(hù)簽字的要求客戶(hù)簽字。做好每一件小事，做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
六、補(bǔ)充兩個(gè)內(nèi)容
補(bǔ)充1：存款憑證、介質(zhì)掛失及密碼重置風(fēng)險(xiǎn)
存款人存款憑證、介質(zhì)丟失以后，將面臨存款被冒領(lǐng)的風(fēng)險(xiǎn)。這時(shí)候，存款人可以到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理存款掛失手續(xù)。對(duì)于儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)而言，辦理存款掛失業(yè)務(wù)時(shí)將面臨以下風(fēng)險(xiǎn)：
1、掛失處理不及時(shí)，造成客戶(hù)資金損失。例如：客戶(hù)取款時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行卡遺失，馬上向該營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)掛失。而柜員告知客戶(hù)必須持身份證才能辦理，而該客戶(hù)未隨身攜帶身份證，柜員便待該客戶(hù)回家取來(lái)身份證后方為其辦理掛失止付，但此時(shí)客戶(hù)賬戶(hù)已出現(xiàn)資金損失；
2、掛失前未審查賬戶(hù)余額情況。中國(guó)人民銀行《關(guān)于執(zhí)行<儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例>的若干規(guī)定》第37條規(guī)定：“儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)”。據(jù)此，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的柜員未審核掛失申請(qǐng)賬戶(hù)是否還有余額，或未將掛失時(shí)賬戶(hù)余額情況向客戶(hù)說(shuō)明，都易使客戶(hù)與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)生爭(zhēng)議；
3、違規(guī)辦理掛失后續(xù)手續(xù)。《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定，掛失申請(qǐng)可以委托他人代辦，而掛失后續(xù)手續(xù)則必須由存款人本人辦理，不允許代理。因此，在實(shí)務(wù)中，如果儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜員未嚴(yán)格審查辦理掛失后續(xù)處理業(yè)務(wù)的客戶(hù)是否為存款人本人，則很可能造成存款人資金被他人冒領(lǐng)。
基本案情：趙某與李某因有合同業(yè)務(wù)，趙某于2008年9月12日在某農(nóng)業(yè)銀行存入10元，開(kāi)設(shè)賬戶(hù)辦理了存折，當(dāng)月17日匯入該賬戶(hù)25萬(wàn)元作為合同的保證金，后將存折交給了李某，但未交付本人身份證，也未告知存折密碼。李某為騙取該存款，于9月26日持名為趙某的假身份證到該行辦理密碼掛失，掛失申請(qǐng)書(shū)中正確填寫(xiě)了趙某身份證號(hào)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)時(shí)間。該農(nóng)業(yè)銀行柜員小張未認(rèn)真核實(shí)身份為其辦理掛失，10月3日李某重置了密碼并分別于3日、4日、5日分三次支出存款25萬(wàn)元據(jù)為己有。
后趙某起訴，法院判決農(nóng)業(yè)銀行賠償原告趙某存款損失25萬(wàn)元。由于違規(guī)操作，相關(guān)責(zé)任人受到處理。
補(bǔ)充2：存款人死亡后，因家庭糾紛造成的繼承風(fēng)險(xiǎn)
在日常的業(yè)務(wù)辦理中，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)工作人員不應(yīng)介入存款人家庭糾紛，以免導(dǎo)致不必要的風(fēng)險(xiǎn)。但存款人死亡后，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不得不面對(duì)存款人遺產(chǎn)的繼承問(wèn)題，如何操作遺產(chǎn)支取有時(shí)會(huì)給儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)造成困惑。
我們看一下相關(guān)的法規(guī)：《關(guān)于執(zhí)行<儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例>的若干規(guī)定》第40條規(guī)定：存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權(quán)提取該項(xiàng)存款，應(yīng)向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)所在地的公證處（未設(shè)公證處的地方向縣、市人民法院）申請(qǐng)辦理繼承權(quán)證明書(shū)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑以辦理過(guò)戶(hù)或支付手續(xù)。該項(xiàng)存款的繼承權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，由人民法院判處。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)或調(diào)解書(shū)辦理過(guò)戶(hù)或支付手續(xù)。
第四講 業(yè)務(wù)用印風(fēng)險(xiǎn)
儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中涉及多種印章，主要包括業(yè)務(wù)公章、業(yè)務(wù)訖章、個(gè)人名章，公章、核算專(zhuān)用章等。各種印章應(yīng)按操作規(guī)程用于相應(yīng)業(yè)務(wù)，不得混用、錯(cuò)用。臨柜人員不得隨意、最好盡力避免在客戶(hù)打印的對(duì)賬單、業(yè)務(wù)明細(xì)單上加蓋業(yè)務(wù)用章。
實(shí)務(wù)中，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)錯(cuò)誤使用印章，或隨意在文字材料上加蓋儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)印章，可能造成客戶(hù)持加蓋有儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)印章的憑證、文件，要求儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)履行有關(guān)義務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如果客戶(hù)出示的業(yè)務(wù)明細(xì)與我們信用社實(shí)際賬務(wù)記載不符，作為起訴我們業(yè)務(wù)差錯(cuò)導(dǎo)致客戶(hù)余額減少的證據(jù)，對(duì)于我們是非常不利的。
更為危險(xiǎn)的況情是：如果客戶(hù)用已加蓋我們印章的、偽造的業(yè)務(wù)明細(xì)，向公檢等部門(mén)提供，以佐證其賬戶(hù)內(nèi)資金來(lái)源、去向，以逃脫法律制裁。那么，業(yè)務(wù)印章持有人將難以逃脫法律制裁。
第五講 協(xié)助執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)
協(xié)助執(zhí)行，就是有權(quán)部門(mén)要求農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)對(duì)某一事項(xiàng)或業(yè)務(wù)協(xié)助辦理的過(guò)程。
一、協(xié)助執(zhí)行的法律依據(jù)
《商業(yè)銀行法》第29條和第三十條規(guī)定：商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息，為存款人保密的原則。對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外；對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的 除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。
協(xié)助執(zhí)行的法律依據(jù)是解決哪些有權(quán)機(jī)關(guān)依法可以要求信用社在哪些范圍內(nèi)協(xié)助執(zhí)行的問(wèn)題，也就是協(xié)助執(zhí)行的申請(qǐng)主體和執(zhí)行內(nèi)容的問(wèn)題。
二、協(xié)助執(zhí)行的申請(qǐng)主體和內(nèi)容
日常中我們主要面對(duì)以下幾個(gè)部門(mén)的查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃要求，我們了解一下各自的權(quán)限：
1、人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)有權(quán)對(duì)單位和個(gè)人存款進(jìn)行查封、凍結(jié)、扣劃；
2、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)有權(quán)對(duì)單位和個(gè)人存款進(jìn)行查封、凍結(jié)，無(wú)權(quán)扣劃。
三、典型案例
案例1：銀行操作不當(dāng)協(xié)助執(zhí)行案
法院執(zhí)行人員到甲銀行要求辦理查詢(xún)凍結(jié)。甲銀行經(jīng)辦人員查詢(xún)賬戶(hù)余額為50萬(wàn)元，法院執(zhí)行人員要求凍結(jié)金額為44萬(wàn)元。經(jīng)辦人員在審核執(zhí)行人員證件和手續(xù)無(wú)誤后，為減少其等待時(shí)間，即填寫(xiě)好凍結(jié)通知書(shū)（載明凍結(jié)金額50萬(wàn)元）的回執(zhí)交還給法院執(zhí)行人員。法院執(zhí)行人員離開(kāi)后，經(jīng)辦人員即開(kāi)始辦理凍結(jié)存款操作，但此時(shí)發(fā)現(xiàn)賬戶(hù)余額只有4萬(wàn)元。后經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)在查詢(xún)和辦理凍結(jié)手續(xù)的時(shí)間間隔內(nèi)，該賬戶(hù)支出了兩筆款項(xiàng)，金額合計(jì)為46萬(wàn)元。
為避免承擔(dān)法律責(zé)任，甲銀行一方面聯(lián)系法院，說(shuō)明事實(shí)河過(guò)程，請(qǐng)求重新填寫(xiě)凍結(jié)回執(zhí)；另一方面，調(diào)取營(yíng)業(yè)大廳監(jiān)控錄像作為證據(jù)材料，向法院證明事件經(jīng)過(guò)。最終，法院未追究甲銀行的法律責(zé)任。
案例2：銀行操作失誤協(xié)助執(zhí)行案
2008年2月，某中級(jí)人民法院執(zhí)行人員來(lái)到乙銀行，依法要求凍結(jié)某公司賬戶(hù)存款200萬(wàn)元，期限6個(gè)月。當(dāng)時(shí)，某公司賬戶(hù)存款余額僅為16萬(wàn)元，但乙銀行工作人員在填寫(xiě)給法院的《協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)（回執(zhí)）》時(shí)，在已凍結(jié)金額一欄錯(cuò)誤填寫(xiě)為“已凍結(jié)200萬(wàn)元”。此后，法院又多次辦理了緒凍手續(xù)，乙銀行在給法院的回執(zhí)上均填寫(xiě)為“已凍結(jié)存款額度200萬(wàn)元”。
2009年4月，申請(qǐng)執(zhí)行人發(fā)現(xiàn)某公司凍結(jié)賬戶(hù)存款余額只有16萬(wàn)元，認(rèn)為乙銀行將已凍結(jié)的184萬(wàn)元存款擅自解除凍結(jié)，并被劃走，違反了有關(guān)法律規(guī)定，對(duì)其合法權(quán)益造成嚴(yán)重?fù)p害。申請(qǐng)執(zhí)行人因此向乙銀行發(fā)送《律師函》，并抄送乙銀行的總行、當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門(mén)，反映有關(guān)情況，要求乙銀行劃回被轉(zhuǎn)移的凍結(jié)款項(xiàng)。同時(shí)申請(qǐng)執(zhí)行人還請(qǐng)求某中級(jí)人民法院依法將乙銀行變更為被執(zhí)行人，承擔(dān)被轉(zhuǎn)移凍結(jié)款項(xiàng)的賠償責(zé)任。
某中級(jí)人民法院完全可以按照申請(qǐng)執(zhí)行人的申請(qǐng)，依據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）》法釋【1998】15號(hào)第33條規(guī)定，裁定乙銀行承擔(dān)184萬(wàn)元的賠償責(zé)任。
四、分析與點(diǎn)評(píng)
我們看一下，協(xié)助執(zhí)行方面的相關(guān)法律規(guī)定：《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）》（法釋【1998】15號(hào)）第33條規(guī)定，銀行擅自解除被人民法院凍結(jié)的款項(xiàng)，導(dǎo)致凍結(jié)款項(xiàng)被轉(zhuǎn)移的，人民法院有權(quán)責(zé)令其限期追回已轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)；在限期內(nèi)未能追回的，應(yīng)當(dāng)裁定該金融機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)移的款項(xiàng)范圍內(nèi)以自己的財(cái)產(chǎn)向申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。
案例1中：甲銀行存在的過(guò)錯(cuò)是工作人員的具體操作均存在不符合協(xié)助凍結(jié)基本工作流程，導(dǎo)致實(shí)際凍結(jié)金額與凍結(jié)通知書(shū)回執(zhí)上填寫(xiě)金額不符。
案例2中：乙銀行存在的過(guò)錯(cuò)是工作人員的多次操作均存在填寫(xiě)回執(zhí)金額與實(shí)際凍結(jié)金額不符，導(dǎo)致受到申請(qǐng)執(zhí)行人異議，不僅造成了不良社會(huì)影響，極有可能承擔(dān)賠償責(zé)任。
通過(guò)分析以上案件，協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式是：
1、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)未認(rèn)真審查請(qǐng)求協(xié)助執(zhí)行機(jī)構(gòu)的主體資格，向無(wú)權(quán)機(jī)關(guān)提供客戶(hù)賬戶(hù)查詢(xún)服務(wù)。例如公證機(jī)構(gòu)人員持介紹信要求儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢(xún)賬戶(hù)余額等情況，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜員向公證處人員提供客戶(hù)賬戶(hù)余額等信息。
2、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)未對(duì)協(xié)助執(zhí)行的法律文件進(jìn)行仔細(xì)審查，因協(xié)助執(zhí)行文件存在瑕疵，造成儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)賬戶(hù)進(jìn)行凍結(jié)、扣劃操作，缺乏合法性、合規(guī)性。
3、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)延誤協(xié)助執(zhí)行，存款人進(jìn)行異地通兌，造成有權(quán)機(jī)關(guān)查詢(xún)余額和信用社實(shí)際凍結(jié)金額不一致。
五、風(fēng)險(xiǎn)防控啟示
（一）嚴(yán)格依法履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)。協(xié)助執(zhí)行的事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格限定在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，不超出法定范圍。
（二）盡可能提高工作效率。實(shí)踐中，有的有權(quán)機(jī)關(guān)往往對(duì)協(xié)助執(zhí)行時(shí)間要求高，避免因操作緩慢而遭受的不必要嫌疑。
（三）注意規(guī)范填寫(xiě)協(xié)助執(zhí)行回執(zhí)。填寫(xiě)協(xié)助執(zhí)行回執(zhí)是協(xié)助執(zhí)行的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，一旦將回執(zhí)交付有權(quán)機(jī)關(guān)，意味著信用社對(duì)回執(zhí)內(nèi)容真實(shí)性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在完成協(xié)助執(zhí)行內(nèi)部操作后，再填寫(xiě)回執(zhí)內(nèi)容交付有權(quán)機(jī)關(guān)。防止出現(xiàn)因先填寫(xiě)回執(zhí)導(dǎo)致賬戶(hù)實(shí)際存款余額與填寫(xiě)內(nèi)容不符的情況。
（四）妥善處理協(xié)助執(zhí)行中的異議。對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)做好業(yè)務(wù)處理原則的解釋?zhuān)粚?duì)被凍結(jié)客戶(hù)解釋好被執(zhí)行的原因及法律規(guī)定，避免不必要的投訴。
（五）結(jié)合農(nóng)村信用社操作系統(tǒng)實(shí)際，須注意遞增凍結(jié)六個(gè)月交易時(shí)，起止時(shí)間的計(jì)算問(wèn)題；做好輪候凍結(jié)的后續(xù)處理，對(duì)法律文書(shū)實(shí)行檔案管理。
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