問題總有解決之道 找準(zhǔn)鑰匙才是關(guān)鍵 這也是Michael MAI及其家庭曾經(jīng)面對的問題。 Michael 15歲便在父母的安排下留學(xué)澳洲。正好面臨叛逆的青春期階段，在嚴(yán)父的眼里，仿佛Michael做什么都是不懂事的。父親又是國內(nèi)萬眾矚目的成功人士，對于Michael更是恨鐵不成鋼。加上山高水遠(yuǎn)，缺乏共處和陪伴的時間，兒子的眼里，父親過于嚴(yán)厲；父親的眼里，兒子不夠成熟。 父子關(guān)系較為緊張，而事實上，父親希望兒子能學(xué)習(xí)自己的為人處世之道，把家族文化發(fā)揚光大，把家族財富傳承下去；而兒子也有自己的驕傲，希望不靠父親獨自開疆拓土，成就一番自己的事業(yè)光耀門楣。 雖然大家的出發(fā)點都是為了家庭，但因為彼此溝通不當(dāng)，難以放下自尊和身段，又找不到合適的方式，以致于家庭的關(guān)系出現(xiàn)了隔閡。 所謂柳暗花明、撥云見日。隨著在澳洲扎根的Michael對西方世界的了解逐漸加深，家族辦公室這一西方理念也開始進(jìn)入Michael的視野。 在西方世界，家族辦公室這種模式始創(chuàng)于19世紀(jì)末的洛克菲勒家族，上世紀(jì)80年代在整個美國流行起來。在洛克菲勒家族對家族管理的探索下，其家族財富已傳承10代以上，成為傳奇。 在中國長大的Michael從小就聽說“富不過三代”的老話，對于家族辦公室的魔力半信半疑。在認(rèn)識德勤會計師事務(wù)所資深合伙人、家族企業(yè)咨詢亞太負(fù)責(zé)人Peter Pagonis之后，因其曾與250多個成功家庭合作完成家族及財富傳承的豐厚經(jīng)驗，Michael決定一試。 2016年，Peter開始幫助麥?zhǔn)霞易?/span>規(guī)劃其家族辦公室事務(wù)。在家族辦公室的框架下，父子必須坐下來溝通，拆除彼此的心墻，消解各自的心結(jié)，解釋雙方的心語，在迷霧中摸索出一線共識的光明。用Michael自己的話說，尊重與被尊重的民主氣氛被建立起來。 因為傳統(tǒng)的中國家庭都是子承父業(yè)，無論子女的意愿如何，一旦繼承家族事業(yè)和財富，便很難追尋自己的夢想。家族辦公室這個架構(gòu)在確保家族世代傳承的基礎(chǔ)上，為所有的家族成員都提供了新的機會，去過自己想要過的生活。 家族辦公室： 站得高，看得遠(yuǎn) Peter表示，根據(jù)SMU-BFI調(diào)查，只有30%的家族企業(yè)成功從第一代傳承到第二代，只有13%從第二代傳承到第三代，而僅有3%延續(xù)至第四代。在Peter看來，不能成功完成家族傳承的主要原因有幾點： 不能認(rèn)清家族的核心問題； 缺乏溝通； 缺乏透明度； 上一代想要繼續(xù)掌權(quán)； 家族成員中的不平等； 缺乏對下一代的教育； 沒有家族治理框架。 家族辦公室并非一個虛幻的空中樓閣，而是一套設(shè)計嚴(yán)密的體系。在這個方面，德勤（澳洲）已經(jīng)有40多年的經(jīng)驗了，協(xié)助澳大利亞、新西蘭以及亞洲的250個高凈值家庭成功地完成家族傳承。 像對麥?zhǔn)霞易逡粯?，德勤面對所有的客戶之時，首先就要讓核心家族成員發(fā)現(xiàn)彼此共同的核心價值觀。 而這并非易事。德勤的亞太團隊熟知，在典型的中國家庭里，權(quán)威的父母通常不會與子女溝通其規(guī)劃和方向。 因人制宜，德勤通常會先與每個家庭成員深入地單獨會談，了解他們的想法與擔(dān)憂。因為如若一開始就召集所有人，他們也許不會袒露心扉。例如，如果在家族企業(yè)中任職的家族成員的薪酬制度及工作范疇不透明，可能會導(dǎo)致不在家族企業(yè)中任職的家族成員日后產(chǎn)生疑惑甚至不滿的情緒。會談的結(jié)果將生成一份家族報告，闡明家族的核心價值觀以及家庭成員匿名指出的需要解決的問題。 隨后召集核心家庭成員參與共同討論，他們可以決定是否與其他成員分享自己在第一輪會談中所表達(dá)的觀點。此輪會議同時包括擬定家族協(xié)議/章程（family constitution），以清晰闡明家族治理框架。家庭協(xié)議/章程的宗旨是為了捍衛(wèi)家庭的核心價值觀，明確個人與家族的愿景和目標(biāo)，厘清家族成員的角色與責(zé)任，進(jìn)而細(xì)化出方方面面的規(guī)則和條款，供家庭成員遵循，最終解決家庭內(nèi)部問題，實現(xiàn)財富的代際傳承和家族的長久繁榮。 家族治理： 剝絲抽繭，大處著眼 在家庭章程建立之后，神奇的變化發(fā)生了，麥?zhǔn)细缸臃路鹫业搅斯餐恼Z言，接上了共同的頻率，他們意識到，家是共同的家，錢是一家人的錢，家族傳承是不同代際間的默契。根據(jù)家庭章程的規(guī)定，還會設(shè)立家族董事局(family board)，由家庭成員和獨立董事組成。就像管理集團公司一樣，家族董事局也有標(biāo)準(zhǔn)的決策流程，定期開會，討論家族事務(wù)。討論的結(jié)果另由執(zhí)行董事會執(zhí)行。 如果說家族辦公室是管理家族的器，那么“家族治理”這個理念就是包羅管理家族的方方面面的道。 “家族治理”的第一步就是要設(shè)立家族辦公室，進(jìn)行家族的架構(gòu)重組，這其中包含家族財富的規(guī)劃、公司股權(quán)架構(gòu)重組及業(yè)務(wù)重組。 接下來就要規(guī)劃財富的保值增值。資產(chǎn)的保值是需要多管齊下的，德勤提供的就包括財富風(fēng)險管理、海外資產(chǎn)配置、稅務(wù)規(guī)劃、家族成員海外居留身份辦理等。而增值方面，德勤則能利用幾十年的經(jīng)驗幫助家族完成生意的并購、上市公開募股或私募等。實現(xiàn)財富保值增值的各種結(jié)構(gòu)載體——比如經(jīng)營私人有限公司，建立合伙/合資企業(yè)，成立信托，創(chuàng)立自主管理養(yǎng)老金等，德勤都輕車熟路。 立原則，設(shè)計劃，保千秋基業(yè) 家族治理的重中之重，也是許多中國家庭的痛，那就是財富的傳承。如何顛破“富二代”敗家的魔咒，德勤的家族治理是站在延續(xù)整個家族的層面為其提供長遠(yuǎn)的解決之道。這種延續(xù)不僅是當(dāng)下的子女，還延伸到子女的子女，以及子子孫孫。這其中最重要的指導(dǎo)工具就是公平分配原則（Fair distribution policy） ，從家族辦公室成立之初就共同制定出家族財富的分配方案。在公平分配原則框架下，子女的教育、婚嫁、買房、生育等人生大事，都會獲得相應(yīng)基金來支持。這也符合中國文化中的“先小人、后君子”的原則，讓任何金錢上的事情公平透明，將家庭成員因錢而心生嫌隙的潛在風(fēng)險降到最低。 在此基礎(chǔ)上，當(dāng)下正值盛年的子女要接受一系列的“培訓(xùn)”，從思想意識到家庭責(zé)任，從工作能力到管理能力到投資能力。而這些內(nèi)容則包括在“繼承計劃”（Succession planning）中?！袄^承計劃”承上啟下，因為創(chuàng)業(yè)的第一代已經(jīng)老去，子女盛年，孫輩幼年。能把盛年的子女培養(yǎng)成為家族計劃的核心領(lǐng)軍人物，則整個家族才不至于青黃不接。在“繼承計劃”這個主干上，遺產(chǎn)計劃（Estate planning）和婚姻計劃（Marriage related planning）又將進(jìn)一步細(xì)化家庭成員之間的財富傳承和財富分配。 以終為始，無論西東 Michael從德勤的“家族治理”和“家族辦公室”中深深獲益，不僅自己的人生發(fā)生了改變，更重要的是整個家庭的現(xiàn)在和未來都被照進(jìn)了陽光，清晰而溫暖。 開朗的Michael希望把這個好消息傳遞給更多的家庭，不論他們是生活在國內(nèi)還是移民在澳洲。這或許也得益于“家族治理”中“慈善”的觀念和舉措，慈航萬里，廣結(jié)善緣。 用Michael的話說，“家族治理”和“家族辦公室” 不是一個酷炫的詞，也不只是錦上添花 (good to have)，而是勢在必行 (must have)。而這也不僅僅關(guān)乎家族財富，而是父輩智慧的傳承。 好的開端是成功的一半，在德勤這樣的專業(yè)機構(gòu)的幫助下，萬事伊始就把框架和結(jié)構(gòu)打造得清楚明白，在家族內(nèi)部建立充分的信任，未來的世界就海闊憑魚躍，天高任鳥飛了。而中國俗話說“家和萬事興”。東方的智慧，加上西方的方法，以終為始，無論西東。 MAI Capital 麥?zhǔn)腺Y本 “財富傳承系列”主題活動 家和萬事興，從家族辦公室開始 與麥?zhǔn)霞易逯形骱翔祪纱髽I(yè)家面對面 本次活動為私人邀請制 如對活動感興趣，請聯(lián)系A(chǔ)my 撰文：Elaine Yang 楊樂 攝影：閃閃視覺工作室 此篇文章刊登于《澳中商圈》2019年9月刊，金融世界 FINANCIAL WORLD，P20-P23.
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