供應(yīng)鏈金融的運(yùn)作以核心企業(yè)為依托，以真實(shí)的貿(mào)易背景為前提，運(yùn)用自償性貿(mào)易融資的方式，配合第三方監(jiān)管等手段，封閉供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)的資金流或者控制物權(quán)，為上下游企業(yè)提供授信、結(jié)算、理財(cái)?shù)染C合性金融產(chǎn)品及服務(wù)。供應(yīng)鏈金融很好地實(shí)現(xiàn)“物流”、“資金流”、“信息流”、“商流”的四流合一，可以促進(jìn)整個(gè)“鏈條”的運(yùn)轉(zhuǎn)，給中小企業(yè)贏得了更多的商機(jī)。
風(fēng)控是金融的核心，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行會(huì)將目光放在企業(yè)的評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)狀況上，不會(huì)對(duì)企業(yè)的每筆交易都做調(diào)查。而供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中,授信因交易而存在，如果企業(yè)造假交易信息而銀行又沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，就會(huì)產(chǎn)生巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。在控制企業(yè)的交易過程中，銀行也容易處于被動(dòng)地位，所以說授信以交易為基礎(chǔ)給銀行信貸帶來了與傳統(tǒng)信貸不同的風(fēng)險(xiǎn)。
6大常見供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)
1
核心企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
在供應(yīng)鏈金融中，核心企業(yè)掌握了供應(yīng)鏈的核心價(jià)值，擔(dān)當(dāng)了整合供應(yīng)鏈物流、信息流和資金流的關(guān)鍵角色，商業(yè)銀行正是基于核心企業(yè)的綜合實(shí)力、信用增級(jí)及其對(duì)供應(yīng)鏈的整體管理程度，而對(duì)上下游中小企業(yè)開展授信業(yè)務(wù)，因此，核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景決定了上下游企業(yè)的生存狀況和交易質(zhì)量。
一旦核心企業(yè)信用出現(xiàn)問題，必然會(huì)隨著供應(yīng)鏈條擴(kuò)散到上下游企業(yè)，影響到供應(yīng)鏈金融的整體安全。
一方面，核心企業(yè)能否承擔(dān)起對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈金融的擔(dān)保作用是一個(gè)問題，核心企業(yè)可能因信用捆綁累積的或有負(fù)債超過其承受極限使供應(yīng)鏈合作伙伴之間出現(xiàn)整體兌付危機(jī)；
另一方面，當(dāng)核心企業(yè)在行業(yè)中的地位發(fā)生重大不利變化時(shí)，核心企業(yè)可能變相隱瞞交易各方的經(jīng)營(yíng)信息，甚至出現(xiàn)有計(jì)劃的串謀融資，利用其強(qiáng)勢(shì)地位要求并組織上下游合作方向商業(yè)銀行取得融資授信，再用于體外循環(huán)，致使銀行面臨巨大的惡意信貸風(fēng)險(xiǎn)。
?。?/p>
上下游企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)
雖然供應(yīng)鏈金融通過引用多重信用支持技術(shù)降低了銀企之間的信息不對(duì)稱和信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過設(shè)計(jì)機(jī)理弱化了上下游中小企業(yè)自身的信用風(fēng)險(xiǎn)，但作為直接承貸主體的中小企業(yè)，其公司治理結(jié)構(gòu)不健全、制度不完善、技術(shù)力量薄弱、資產(chǎn)規(guī)模小、人員更替頻繁、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問題仍然存在，特別是中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)透明度差、財(cái)務(wù)報(bào)表缺乏可信度、守信約束力不強(qiáng)等現(xiàn)實(shí)問題仍然難以解決。
與此同時(shí)，在供應(yīng)鏈背景下，中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)已發(fā)生根本改變，其不僅受自身風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，而且還受供應(yīng)鏈整體運(yùn)營(yíng)績(jī)效、上下游企業(yè)合作狀況、業(yè)務(wù)交易情況等各種因素的綜合影響，任何一種因素都有可能導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。
?。常场。场 。?/p>
貿(mào)易背景真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)
自償性是供應(yīng)鏈金融最顯著的特點(diǎn)，而自償?shù)母疽罁?jù)就是貿(mào)易背后真實(shí)的交易。在供應(yīng)鏈融資中，商業(yè)銀行是以實(shí)體經(jīng)濟(jì)中供應(yīng)鏈上交易方的真實(shí)交易關(guān)系為基礎(chǔ)，利用交易過程中產(chǎn)生的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨為質(zhì)押/抵押，為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。
在融資過程中，真實(shí)交易背后的存貨、應(yīng)收賬款、核心企業(yè)補(bǔ)足擔(dān)保等是授信融資實(shí)現(xiàn)自償?shù)母颈ＷC，一旦交易背景的真實(shí)性不存在，出現(xiàn)偽造貿(mào)易合同、或融資對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款的存在性/合法性出現(xiàn)問題、或質(zhì)押物權(quán)屬/質(zhì)量有瑕疵、或賣雙方虛構(gòu)交易惡意套取銀行資金等情況出現(xiàn)，銀行在沒有真實(shí)貿(mào)易背景的情況下盲目給予借款人授信，就將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
４
業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前業(yè)界普遍認(rèn)同的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中最需要防范的風(fēng)險(xiǎn)之一。供應(yīng)鏈金融通過自償性的交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以及對(duì)物流、信息流和資金流的有效控制，通過專業(yè)化的操作環(huán)節(jié)流程安排以及獨(dú)立的第三方監(jiān)管引入等方式，構(gòu)筑了獨(dú)立于企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的第一還款來源。 但這無疑對(duì)操作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和規(guī)范性提出了很高的要求，并造成了信用風(fēng)險(xiǎn)向操作風(fēng)險(xiǎn)的位移，因?yàn)椴僮髦贫鹊耐晟菩浴⒉僮鳝h(huán)節(jié)的嚴(yán)密性和操作要求的執(zhí)行力度將直接關(guān)系到第一還款來源的效力，進(jìn)而決定信用風(fēng)險(xiǎn)能否被有效屏蔽。
５
物流監(jiān)管方風(fēng)險(xiǎn)
在供應(yīng)鏈金融模式下，為發(fā)揮監(jiān)管方在物流方面的規(guī)模優(yōu)勢(shì)和專業(yè)優(yōu)勢(shì)，降低質(zhì)押貸款成本，銀行將質(zhì)物監(jiān)管外包給物流企業(yè)，由其代為實(shí)施對(duì)貨權(quán)的監(jiān)督。但此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包后，銀行可能會(huì)減少對(duì)質(zhì)押物所有權(quán)信息、質(zhì)量信息、交易信息動(dòng)態(tài)了解的激勵(lì)，并由此引入了物流監(jiān)管方的風(fēng)險(xiǎn)。
由于信息不對(duì)稱，物流監(jiān)管方會(huì)出于自身利益追逐而做出損害銀行利益的行為，或者由于自身經(jīng)營(yíng)不當(dāng)、不盡責(zé)等致使銀行質(zhì)物損失。如個(gè)別企業(yè)串通物流倉(cāng)儲(chǔ)公司有關(guān)人員出具無實(shí)物的倉(cāng)單或入庫(kù)憑證向銀行騙貸，或者偽造出入庫(kù)登記單，在未經(jīng)銀行同意情況下，擅自提取處置質(zhì)物，或者無法嚴(yán)格按照操作規(guī)則要求盡職履行監(jiān)管職責(zé)導(dǎo)致貨物質(zhì)量不符或貨值缺失。
６６?。?/p>
抵質(zhì)押資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
抵質(zhì)押資產(chǎn)作為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中對(duì)應(yīng)貸款的第一還款源，其資產(chǎn)狀況直接影響到銀行信貸回收的成本和企業(yè)的償還意愿。一方面，抵質(zhì)押資產(chǎn)是受信人如出現(xiàn)違約時(shí)銀行彌補(bǔ)損失的重要保證；另一方面，抵質(zhì)押資產(chǎn)的價(jià)值也影響著受信人的還款意愿，當(dāng)?shù)仲|(zhì)押資產(chǎn)的價(jià)值低于其信貸敞口時(shí)，受信人的違約動(dòng)機(jī)將增大。
供應(yīng)鏈金融模式下的抵質(zhì)押資產(chǎn)主要分為兩類：應(yīng)收賬款類和存貨融資類。應(yīng)收賬款類的風(fēng)險(xiǎn)主要在于應(yīng)收賬款交易對(duì)手信用狀況、應(yīng)收賬款的賬齡、應(yīng)收賬款退款的可能性等。
存貨類融資的主要風(fēng)險(xiǎn)在于質(zhì)物是否缺失、質(zhì)物價(jià)格是否波動(dòng)較大、質(zhì)物質(zhì)量是否容易變異以及質(zhì)物是否易于變現(xiàn)等。
供應(yīng)鏈金融模式風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別方法
供應(yīng)鏈金融服務(wù)是對(duì)當(dāng)前銀行貸款融資方式的強(qiáng)化，金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行及其互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)）通過引入核心企業(yè)、第三方企業(yè)（如物流公司）等，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息、資金、物流等資源的整合，有針對(duì)性地為供應(yīng)鏈的某個(gè)環(huán)節(jié)或全鏈條提供定制化的金融服務(wù)，達(dá)到提高資金使用效率、為各方創(chuàng)造價(jià)值的目的，并把單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈企業(yè)整體的可控風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)資產(chǎn)種類的不同，商業(yè)銀行主導(dǎo)下的供應(yīng)鏈金融在又主要可分為應(yīng)收賬款融資、預(yù)付款項(xiàng)融資、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資三種模式：
● 應(yīng)收賬款融資模式：上游的中小企業(yè)將核心企業(yè)給它的賒賬憑證轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)而取得融資用以繼續(xù)自身再生產(chǎn)，若到還款期限中小企業(yè)不能還款，則金融機(jī)構(gòu)可憑應(yīng)收賬款向核心企業(yè)收款；
● 預(yù)付款項(xiàng)融資模式：下游的中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)上繳一定押金并憑借核心企業(yè)的信用向金融機(jī)構(gòu)貸款，所獲貸款用以向核心企業(yè)進(jìn)貨。而為確保中小企業(yè)的融資是為了進(jìn)貨，通常會(huì)引入第三方物流企業(yè)對(duì)貨物進(jìn)行監(jiān)管；
● 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資模式：中小企業(yè)利用手頭上的貨物抵押申請(qǐng)貸款，貨物存放在第三方監(jiān)管公司，由第三方監(jiān)管公司負(fù)責(zé)貨物的監(jiān)管、貨價(jià)的評(píng)估以及貨物的發(fā)放等，金融機(jī)構(gòu)在一定程度上借鑒監(jiān)管公司給出的評(píng)估結(jié)果發(fā)放貸款，中小企業(yè)用運(yùn)營(yíng)所得還貸。
1、應(yīng)收賬款融資模式的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
應(yīng)收帳款融資是主要針對(duì)核心企業(yè)上游供應(yīng)商的融資方式，是債權(quán)人將其應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)換成銀行應(yīng)收帳款的過程。商業(yè)銀行在進(jìn)行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)該注意審查和識(shí)別以下幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：
◆融資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。應(yīng)收賬款模式下，融資企業(yè)的資信狀況由于核心企業(yè)的信用擔(dān)保與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相比變得不是特別重要，但元立方金服研究員認(rèn)為，融資企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況直接關(guān)系著整個(gè)供應(yīng)鏈的正常運(yùn)行，關(guān)系著供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的持續(xù)性和風(fēng)險(xiǎn)性。商業(yè)銀行在授信審核時(shí)應(yīng)重點(diǎn)考察融資企業(yè)借款的原因、企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效、技術(shù)情況及產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、履約記錄及能力、核心企業(yè)對(duì)該企業(yè)的依賴程度等；
◆ 核心企業(yè)的資信狀況。應(yīng)收賬款模式下，核心企業(yè)是債務(wù)人，是銀行貸款得以順利回收的最為重要的保障，其規(guī)模實(shí)力以及信用狀況直接關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)的大小。商業(yè)銀行在授信審核時(shí)重點(diǎn)考察核心企業(yè)在整個(gè)行業(yè)中的地位及市場(chǎng)份額、企業(yè)規(guī)模與實(shí)力、股東結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收益、資產(chǎn)負(fù)債情況、信用記錄、發(fā)展前景以及核心企業(yè)對(duì)于銀行的協(xié)助能力等。
◆ 應(yīng)收賬款的質(zhì)量。應(yīng)收賬款模式下，應(yīng)收賬款是該模式下融資企業(yè)向銀行借款的唯一質(zhì)押物，其質(zhì)量的好壞關(guān)系著風(fēng)險(xiǎn)的大小。商業(yè)銀行在授信審核時(shí)重點(diǎn)考察核一下幾點(diǎn):一是應(yīng)收賬款的真實(shí)性，核心企業(yè)與融資企業(yè)的交易是否真實(shí)存在，相關(guān)合同以及票據(jù)是否真實(shí)，應(yīng)收賬款是否得到核心企業(yè)的承認(rèn)，相關(guān)票據(jù)有沒有承兌，應(yīng)收賬款的要素是否明確具體等;二是應(yīng)收賬款的合法性，即雙方簽訂的買賣合同是否符合《合同法》的相關(guān)規(guī)定，各民事主體是否符合法律所承認(rèn)的資格，應(yīng)收賬款有沒有超過法律規(guī)定的訴訟時(shí)效以及是否多‘次質(zhì)押等;三是應(yīng)收賬款的可轉(zhuǎn)讓性，即債券債務(wù)雙方是否允許轉(zhuǎn)讓，有無雙方約定或者法定的禁止轉(zhuǎn)讓的事實(shí)存在，應(yīng)收賬款的告知流程等。
◆ 供應(yīng)鏈的整體狀況。供應(yīng)鏈?zhǔn)枪?yīng)鏈金融得以開展的基礎(chǔ)，其狀況的好壞對(duì)于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的高低意義重大。商業(yè)銀行在授信審核時(shí)重點(diǎn)考核以下幾點(diǎn):
供應(yīng)鏈所在行業(yè)的成熟度及特點(diǎn)；供應(yīng)鏈的長(zhǎng)度以及資金流狀況；供應(yīng)鏈上企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)程度、合作時(shí)間、交易頻率，信息共享程度以及核心企業(yè)對(duì)于上下游企業(yè)的管理能力等。
2、預(yù)付賬款融資模式的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
預(yù)付賬款融資主要針對(duì)核心企業(yè)下游經(jīng)銷商，其與應(yīng)收賬款融資最大的區(qū)別是質(zhì)押物由應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為實(shí)物。除了融資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、核心企業(yè)的資信狀況、供應(yīng)鏈的整體狀況外，其特殊的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)主要有以下特征：
◆質(zhì)押物的選擇。預(yù)付賬款融資模式下，銀行對(duì)于融資企業(yè)的授信時(shí)間較長(zhǎng)，需要經(jīng)歷“預(yù)定—生產(chǎn)—運(yùn)輸—存儲(chǔ)—銷售”等環(huán)節(jié)，對(duì)于質(zhì)押物的特性以及價(jià)格穩(wěn)定性要求較高。
除此之外，抵押物是融資企業(yè)違約后銀行減少損失的最為重要的保證，應(yīng)當(dāng)容易變現(xiàn)。因此，預(yù)付賬款融資模式下，質(zhì)押物應(yīng)當(dāng)具備以下幾個(gè)特征：
1）品質(zhì)穩(wěn)定性。作為抵質(zhì)押的貨物最好具有比較穩(wěn)定的物理化學(xué)特征，不宜接受易碎、易爆、易揮發(fā)、易霉變等貨物做質(zhì)押，否則容易造成質(zhì)押物價(jià)值的減損。
2）流動(dòng)性。一旦融資企業(yè)違約，銀行需要把質(zhì)押物進(jìn)行變賣或拍賣，因此，質(zhì)押物應(yīng)當(dāng)易于轉(zhuǎn)讓和出售；
3）保值性。質(zhì)押物應(yīng)當(dāng)價(jià)值和價(jià)格穩(wěn)定，受市場(chǎng)波動(dòng)的影響較小，貨物價(jià)值要始終高于貸款的額度;四是產(chǎn)權(quán)明晰。融資企業(yè)提供的抵質(zhì)押物應(yīng)當(dāng)符合法律規(guī)定，允許抵質(zhì)押，而且權(quán)屬清晰，不存在任何爭(zhēng)議。
◆ 質(zhì)押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。預(yù)付賬款融資模式下，參與主體較多，各主體之間物流、資金流以及信息流縱橫交錯(cuò)，操作風(fēng)險(xiǎn)加大，一旦發(fā)生將導(dǎo)致銀行質(zhì)押權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。例如，銀行在支付了預(yù)付款后，如果核心企業(yè)無法供貨、不及時(shí)發(fā)貨或發(fā)貨不到以及物流企業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)漏洞均會(huì)造成銀行質(zhì)押權(quán)的延遲或者落空。
3、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資模式的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資與預(yù)付賬款融資類似，同樣針對(duì)核心企業(yè)下游企業(yè)，但元立方金服研究員認(rèn)為，在這種模式中更加強(qiáng)調(diào)第三方物流企業(yè)的作用。
◆ 第三方物流企業(yè)的資信狀況和監(jiān)管能力。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資模式下，第三方物流企業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行監(jiān)督管理和評(píng)估，有時(shí)甚至直接參與貸款授信和風(fēng)險(xiǎn)管理，因此，其資信狀況和監(jiān)管能力與該模式下的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系巨大。商業(yè)銀行在授信審核時(shí)重點(diǎn)審核第三方物流企業(yè)的管理運(yùn)營(yíng)能力(重點(diǎn)審查出入庫(kù)程序、規(guī)章制度的完善性和執(zhí)行情況)，規(guī)模實(shí)力，倉(cāng)促、運(yùn)輸和監(jiān)管條件，信用記錄，與核心企業(yè)以及銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系和數(shù)據(jù)信息共享程度等。
供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控手法
1
創(chuàng)建獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
健全的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系是實(shí)現(xiàn)全方位、全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的組織保障，也是完備的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的基礎(chǔ)載體?！?/p>
因?yàn)楣?yīng)鏈金融信貸業(yè)務(wù)具有與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，所以在對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，要?jiǎng)?chuàng)建獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。把供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)獨(dú)立出來，可以使風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的整體運(yùn)行更有效率。不要用傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)來約束供應(yīng)鏈金融信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，要引入新的企業(yè)背景與交易實(shí)質(zhì)共同作為評(píng)判因素的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。
２
審慎選擇擬授信的供應(yīng)鏈群
供應(yīng)鏈金融信貸業(yè)務(wù)以供應(yīng)鏈群體企業(yè)之間良好的合作關(guān)系為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主線，優(yōu)勢(shì)行業(yè)與暢銷產(chǎn)品是維護(hù)良好的供應(yīng)鏈合作關(guān)系的前提，也是銀行有效控制供應(yīng)鏈信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要前提?！?/p>
銀行應(yīng)事先選擇允許開展供應(yīng)鏈融資的行業(yè)和產(chǎn)品,將貸前的市場(chǎng)準(zhǔn)入為控制供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)作為第一道防線。
３
建立快速的市場(chǎng)商品信息收集和反饋體系
買方市場(chǎng)時(shí)代，產(chǎn)品的質(zhì)量、更新?lián)Q代速度、正負(fù)面信息的披露等，都直接影響著質(zhì)押商品的變 現(xiàn)價(jià)值和銷售。因此，物流企業(yè)和銀行應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)行情正確選擇質(zhì)押物，并設(shè)定合理的質(zhì)押率。
一般來講，選取銷售趨勢(shì)好、市場(chǎng)占有率高、實(shí)力強(qiáng)、知名度高的產(chǎn)品作為質(zhì)押商品，并對(duì)其建立銷售情況、價(jià)格變化趨勢(shì)的監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)獲得真實(shí)的資料避免由信息不對(duì)稱引起對(duì)質(zhì)押貨物的評(píng)估失真，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
４
強(qiáng)化內(nèi)部控制防止操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。因?yàn)橘J后管理是供應(yīng)鏈金融信貸業(yè)務(wù)中重要的一步，所以發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的概率比傳統(tǒng)業(yè)務(wù)要高，這就要求銀行成立專門部門負(fù)責(zé)貸后跟蹤與對(duì)質(zhì)押物的管理?！?/p>
質(zhì)押物管理環(huán)節(jié)多由物流公司或倉(cāng)儲(chǔ)公司負(fù)責(zé)，銀行要加強(qiáng)與這些企業(yè)的聯(lián)系，注意對(duì)其資格的審查，并且隨時(shí)進(jìn)行抽查。
具體地說，就是要督促物流企業(yè)不斷提高倉(cāng)庫(kù)管理水平和倉(cāng)管信息化水平，并制訂完善的辦理質(zhì)物人庫(kù)、發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)控制方案,加強(qiáng)對(duì)質(zhì)物的監(jiān)管能力。有針對(duì)性地制定嚴(yán)格的操作規(guī)范和監(jiān)管程序，杜絕因內(nèi)部管理漏洞和不規(guī)范而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
５
明確各方的權(quán)利義務(wù),降低法律風(fēng)險(xiǎn)
因?yàn)楣?yīng)鏈金融業(yè)務(wù)涉及多方主體，質(zhì)物的所有權(quán)在各主體間進(jìn)行流動(dòng)，很可能產(chǎn)生所有權(quán)糾紛加之該業(yè)務(wù)開展時(shí)間較短，目前還沒有相關(guān)的法律條款可以遵循，也沒有行業(yè)性指導(dǎo)文件可以依據(jù)。
因此，在業(yè)務(wù)開展過程中，各方主體應(yīng)盡可能地完善相關(guān)的法律合同文本，明確各方的權(quán)利義務(wù)，將法律風(fēng)險(xiǎn)降低到最小。
由于動(dòng)產(chǎn)的流動(dòng)性強(qiáng)以及我國(guó)法律對(duì)抵質(zhì)押擔(dān)保生效條件的規(guī)定，銀行在抵、質(zhì)押物的物流跟蹤、倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管、抵質(zhì)押手續(xù)辦理、價(jià)格監(jiān)控乃至變現(xiàn)清償?shù)确矫娑济媾R著巨大挑戰(zhàn)，這一矛盾曾一度限制了銀行此類業(yè)務(wù)的開展。
因此，在盡量避免對(duì)“物”的流動(dòng)性損害的前提下，對(duì)流動(dòng)性的“物”實(shí)施有效監(jiān)控，將是供應(yīng)鏈金融服務(wù)設(shè)計(jì)的核心思想。
第三方物流企業(yè)在動(dòng)產(chǎn)抵質(zhì)押物監(jiān)管及價(jià)值保全、資產(chǎn)變現(xiàn)、和貨運(yùn)代理等方面具備優(yōu)勢(shì)，在與了對(duì)貸款后的抵、質(zhì)押物提供全面的監(jiān)管服務(wù)外，還將為銀行提供一系列面向提高抵質(zhì)押物的授信擔(dān)保效率的增值服務(wù)。包括對(duì)授信對(duì)象所在行業(yè)的發(fā)展前景及抵質(zhì)押物的價(jià)格走勢(shì)分析，對(duì)抵質(zhì)押物的價(jià)值評(píng)估，銀行不良資產(chǎn)項(xiàng)下抵質(zhì)押物的處置變現(xiàn)等。
這些專業(yè)化的服務(wù)有利于降低銀行抵質(zhì)押擔(dān)保授信業(yè)務(wù)的交易成本，為銀行的供應(yīng)鏈金融服務(wù)提供風(fēng)險(xiǎn)防火墻，拓寬了銀行的授信范圍，也為供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)提供了更加便捷的融資機(jī)會(huì)。
６
逐步構(gòu)建完善的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型
在發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的同時(shí)，也要注意信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中數(shù)據(jù)的逐步積累。當(dāng)今銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的發(fā)展趨勢(shì)是數(shù)量化、模型化，供應(yīng)鏈金融作為一項(xiàng)新的信貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型更是不可或缺，而構(gòu)建完善模型的基礎(chǔ)就是具有代表性數(shù)據(jù)的收集。所以銀行要注意投入物力人力開發(fā)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估模型，使此業(yè)務(wù)今后的風(fēng)險(xiǎn)管理成本減少、更有效率。
來源：跨境電商與創(chuàng)業(yè)文摘，僅供學(xué)習(xí)之用，侵刪。
聯(lián)系客服
