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2012-2018年股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛

審判白皮書

上海市黃浦區(qū)人民法院

隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)主體之間的產(chǎn)權(quán)交易日益活躍，作為產(chǎn)權(quán)交易的重要組成部分，公司股權(quán)的轉(zhuǎn)讓引發(fā)的糾紛一直是法院商事審判中的熱點(diǎn)和重點(diǎn)之一，并呈現(xiàn)出一些較為突出的特點(diǎn)和問題。充分發(fā)揮人民法院審判職能作用，依法公正高效地審理各類股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛，對(duì)于平等保護(hù)交易當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)標(biāo)的公司規(guī)范化、健康化經(jīng)營，擴(kuò)大商事審判對(duì)市場(chǎng)秩序和股權(quán)交易行為的規(guī)范引領(lǐng)作用具有積極而重大的意義。為進(jìn)一步提高人民法院審理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的透明度，營造國際化、市場(chǎng)化、法治化營商環(huán)境，為上海創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、轉(zhuǎn)型發(fā)展提供強(qiáng)有力的司法保障，現(xiàn)將我院2012年至2018年股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的審理情況通報(bào)如下。

2012-2018年，我院商事庭共受理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛300件，占同期我院受理的商事案件總數(shù)的3.07%，公司類糾紛案件總數(shù)的65.08%。年平均收案數(shù)約為42.86件，其中收案數(shù)量最多的是2016年，為64件；共審結(jié)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛280件。具體而言，2012年度收案36件，結(jié)案26件；2013年度收案36件，結(jié)案28件；2014年度收案26件，結(jié)案31件；2015年度收案42件，結(jié)案42件；2016年度收案64件，結(jié)案66件；2017年度收案43件，結(jié)案40件；2018年度收案48件，結(jié)案47件。收結(jié)案數(shù)量呈總體平衡，略有上升的趨勢(shì)。各年收結(jié)案情況詳見下圖：

2012-2018年，我院受理的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的收案標(biāo)的總額達(dá)人民幣14.32億余元。其中，2012年度約為3,302.98萬元；2013年度約為22,412.02萬元；2014年度約為29,861.03萬元；2015年度約為25,005.34萬元；2016年度約為35,217.76萬元；2017年度約為17,033.01萬元；2018年度約為10,395.08萬元。各年度收案標(biāo)的總額趨勢(shì)見下圖：

就案件的訴爭(zhēng)標(biāo)的而言，50萬元以下的案件為138件，約占46%；50萬元（含）至100萬元的案件為37件，約占12.33%；100萬元（含）至500萬元的案件為63件，約占21%；500萬元（含）至1,000萬元的案件為15件，約占5%；1,000萬元（含）以上的案件為37件，約占12.33%。案件訴爭(zhēng)標(biāo)的分布詳情如下圖：

對(duì)以判決方式審結(jié)的140件股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛進(jìn)行分析，其中，涉及有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的案件有134件，涉及股份公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓案件只有6件。該140件股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的訴請(qǐng)的主要類型包括：

1.請(qǐng)求支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。主要表現(xiàn)為轉(zhuǎn)讓方要求受讓方根據(jù)合同約定支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，該類型案件數(shù)量為62件，數(shù)量最多。

2.請(qǐng)求解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。主要表現(xiàn)為受讓方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款后，轉(zhuǎn)讓方未履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓義務(wù)，受讓人請(qǐng)求解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，轉(zhuǎn)讓方返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。該類型案件數(shù)量為26件。

3.請(qǐng)求確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力。主要表現(xiàn)為轉(zhuǎn)讓方、受讓方或隱名、顯名股東請(qǐng)求法院確認(rèn)（或否認(rèn)）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議因涉及無權(quán)處分、侵害股東優(yōu)先購買權(quán)等效力有瑕疵，該類型案件數(shù)量為20件。

4.請(qǐng)求變更股權(quán)的工商登記。主要表現(xiàn)為受讓方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款后要求轉(zhuǎn)讓方履行股權(quán)的工商變更登記，該類型案件數(shù)量為13件。

5.請(qǐng)求轉(zhuǎn)讓方賠償受讓方經(jīng)濟(jì)損失。主要表現(xiàn)為受讓方要求轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)債務(wù)披露不實(shí)導(dǎo)致受讓的股權(quán)價(jià)值貶損的經(jīng)濟(jì)損失、因轉(zhuǎn)讓方未履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓義務(wù)產(chǎn)生的違約責(zé)任等，該類型案件數(shù)量為10件。

6.其他類型案件。主要表現(xiàn)為受讓方要求轉(zhuǎn)讓方補(bǔ)足對(duì)公司的出資、返還借款或投資本金、名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)為其他性質(zhì)合同等糾紛，該類型案件數(shù)量為9件。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的訴請(qǐng)類型及數(shù)量分布詳見下圖：

審結(jié)的280件股權(quán)轉(zhuǎn)讓案件中，判決結(jié)案的案件140件，占審結(jié)案件總數(shù)的50%；裁定撤訴的案件78件，調(diào)解結(jié)案的案件34件，調(diào)解撤訴率為40%，高于2012-2018年間我院商事案件的平均調(diào)撤率；以裁定移送、駁回起訴、并案審理等其他方式結(jié)案28件，占審結(jié)案件總數(shù)的10%。調(diào)解撤訴率高，反映出面對(duì)案情普遍復(fù)雜的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛，法官更傾向于促成當(dāng)事人和解、撤訴，以減少案件的審理難度。案件結(jié)案方式分布詳見下圖：

從案件審理周期來看，平均審理天數(shù)約為134天，133件案件以簡(jiǎn)易程序在3個(gè)月內(nèi)審結(jié)，簡(jiǎn)易程序適用率為47.5%；147件案件適用普通程序?qū)徑Y(jié)，其中73件在6個(gè)月內(nèi)審結(jié)，60件在6至12個(gè)月內(nèi)審結(jié)，14件在12個(gè)月之后審結(jié)。案件審結(jié)期限分布詳見下圖：

近幾年來，我院在審理股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛工作中，緊緊圍繞“讓人民群眾在每一個(gè)司法案件中感受到公平正義”的工作目標(biāo)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮司法職能，規(guī)范市場(chǎng)秩序，為轄區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展、營商環(huán)境的優(yōu)化提供了有力司法保障。

深化商事審判理念，貫徹依法平等全面保護(hù)原則，對(duì)各類市場(chǎng)主體切實(shí)做到訴訟地位、法律適用、責(zé)任承擔(dān)一律平等，切實(shí)依法維護(hù)市場(chǎng)交易公平，保障非公經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。我院審結(jié)的中靜實(shí)業(yè)（集團(tuán)）有限公司與上海電力實(shí)業(yè)有限公司股東優(yōu)先購買權(quán)案入選最高人民法院公報(bào)，并被評(píng)為全國“依法平等保護(hù)非公有制經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)非公有制經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展十大民商事典型案例”，該案判決意見被《民法總則》第一百四十條立法時(shí)采納。

強(qiáng)化對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易中誠信守約行為的保護(hù)，嚴(yán)格制裁違約失信行為，提高違約成本，營造誠實(shí)守信的市場(chǎng)氛圍。對(duì)涉及商業(yè)新業(yè)態(tài)、交易新模式、交易結(jié)構(gòu)創(chuàng)新等新類型案件，加強(qiáng)研究和預(yù)判，充分尊重和保護(hù)市場(chǎng)主體的意思自治，審慎認(rèn)定合同無效。對(duì)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪的，加強(qiáng)審查，果斷處置。積極走訪區(qū)金融辦等相關(guān)單位，與之會(huì)商研討，防范經(jīng)濟(jì)重大風(fēng)險(xiǎn)。

2012年以來，商事審判庭一直堅(jiān)持由院領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)走訪區(qū)內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)，上門提供法律服務(wù)的良好傳統(tǒng)。通過走訪座談，對(duì)企業(yè)經(jīng)營過程中碰到的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、公司治理、合同制訂等疑難法律實(shí)務(wù)問題，提供適時(shí)的法律幫助和風(fēng)險(xiǎn)防范建議。同時(shí)，針對(duì)審判實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的有的當(dāng)事人企業(yè)合同履行不規(guī)范、公司治理混亂、法律意識(shí)淡薄等問題，累計(jì)向企業(yè)或相關(guān)管理單位制發(fā)了十多篇風(fēng)險(xiǎn)防范和工作改進(jìn)的司法建議書，均得到積極回復(fù)和采納。

1. 隱名或名義股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)。

當(dāng)前不少公司存在隱名投資的情況，公司的實(shí)際出資人是隱名股東，未實(shí)際出資但記載在股東名冊(cè)、出資證明書、登記賬簿上的是顯名股東，也稱名義股東。實(shí)踐中，因隱名或名義股東對(duì)外進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓而引發(fā)的內(nèi)部訴訟及其與外部第三人之間的訴訟都不在少數(shù)。

(1)隱名股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)。盡管隱名股東系股權(quán)的真正享有人，但股權(quán)并未登記在其名下，其持有的股權(quán)要進(jìn)行轉(zhuǎn)讓無疑需要名義股東的配合。一旦名義股東不同意轉(zhuǎn)讓或拒絕予以配合，糾紛由此造成。

(2) 名義股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)。名義股東是股權(quán)的名義持有人，股權(quán)系登記在其名下，當(dāng)名義股東未經(jīng)隱名股東同意向善意第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，基于善意取得制度，隱名股東的股權(quán)難以得到保護(hù)，更為可行的救濟(jì)方式是要求名義股東賠償其因股權(quán)被轉(zhuǎn)讓所造成的損失。

2.未出資到位股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)。

股東未出資到位包括未出資、出資不實(shí)以及抽逃出資等情形。理論上，股東未出資到位不必然影響股權(quán)的設(shè)立和享有，未出資到位的股權(quán)仍具有可轉(zhuǎn)讓性，并不當(dāng)然無效，亦不當(dāng)然具有法律效力。未出資到位股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，股權(quán)受讓方或以欺詐或顯失公平為由，請(qǐng)求確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效、撤銷轉(zhuǎn)讓協(xié)議、拒絕支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，或請(qǐng)求調(diào)整減少股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款；公司、其他股東債權(quán)人提起訴訟的，通常是以股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方為共同被告，要求一方補(bǔ)足出資、消除股權(quán)瑕疵，另一方承擔(dān)連帶責(zé)任。

3.共有股東單方轉(zhuǎn)讓股權(quán)。

共有股東，是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的股東基于法律規(guī)定的婚姻、繼承等法律關(guān)系而共有同一股權(quán)。根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，處分共有的財(cái)產(chǎn)除共有人之間另有約定之外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)占份額三分之二以上的按份共有人或者全體共同共有人同意。實(shí)踐中，有的股權(quán)共有人對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，出于惡意刻意向其他股權(quán)共有人隱瞞轉(zhuǎn)讓事實(shí)，造成其他股權(quán)共有人起訴要求確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效，撤銷股權(quán)變更登記。

1.工商備案“陰陽合同”的現(xiàn)象比較普遍。

實(shí)踐中，不少案件的當(dāng)事人為了避稅、掩蓋公司資產(chǎn)實(shí)際情況，或基于其他原因，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)簽訂兩份股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，一份是按公司注冊(cè)資金確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓金額的“陽合同”，一份是按照公司實(shí)際資產(chǎn)情況確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的“陰合同”。辦理股權(quán)過戶手續(xù)時(shí)，當(dāng)事人向工商登記機(jī)關(guān)提交的是前一份合同。一旦發(fā)生糾紛，當(dāng)事人往往各執(zhí)一詞，主張應(yīng)該履行對(duì)自己有利的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，否認(rèn)對(duì)方合同的真實(shí)性、合法性。

2.轉(zhuǎn)讓標(biāo)的混淆了“資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”與“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)應(yīng)的是標(biāo)的公司無形的股權(quán)，而資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓對(duì)應(yīng)的是標(biāo)的公司有形的資產(chǎn)，兩者不能等同。但實(shí)踐中，有的當(dāng)事人在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的約定混淆了“資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”與“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”，僅籠統(tǒng)約定“整體轉(zhuǎn)讓公司”、“轉(zhuǎn)讓公司全部財(cái)產(chǎn)”，導(dǎo)致雙方對(duì)轉(zhuǎn)讓的究竟是公司股權(quán)還是公司資產(chǎn)意見不一，進(jìn)而對(duì)于因資產(chǎn)減少、價(jià)值下降等導(dǎo)致的股權(quán)價(jià)值下降是否應(yīng)賠償損失產(chǎn)生爭(zhēng)議。

3.合同對(duì)交易的錢款性質(zhì)、變更登記等關(guān)鍵事項(xiàng)約定不明。

有的案件中，當(dāng)事人未通過書面合同對(duì)約定投資、交付的錢款性質(zhì)進(jìn)行約定，從而引發(fā)雙方對(duì)于錢款是股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，或是股權(quán)增資款，抑或是給公司的借款的爭(zhēng)議；有的案件中當(dāng)事人受讓公司股權(quán)時(shí)，未約定變更工商登記，公司為避免繁瑣的工商變更手續(xù)，僅讓受讓股東成為隱名股東，導(dǎo)致受讓股東心理預(yù)期落空提起訴訟要求確權(quán)或退回投資款。

4.轉(zhuǎn)讓的股權(quán)價(jià)值缺乏產(chǎn)權(quán)評(píng)估。

（1）國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。我國目前規(guī)定僅對(duì)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的價(jià)值評(píng)估作出了要求，國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓需經(jīng)過三道程序：決策、審批程序，即需報(bào)請(qǐng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)；評(píng)估、定價(jià)程序，即選擇委托有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)股權(quán)價(jià)值進(jìn)行審計(jì)評(píng)估，作為確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格的依據(jù)；進(jìn)場(chǎng)交易、公開競(jìng)價(jià)程序，即股權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的省級(jí)以上產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，并采用拍賣等公開競(jìng)價(jià)的交易方式。上述三道程序?qū)儆趪一诒Ｗo(hù)國有資產(chǎn)的交易價(jià)值而設(shè)立的強(qiáng)制性規(guī)定，違反則可能導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓交易無效。

（2）私有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。對(duì)私有性質(zhì)所有權(quán)的產(chǎn)權(quán)交易，國家并未規(guī)定強(qiáng)制性的價(jià)值評(píng)估。實(shí)踐中當(dāng)事人在進(jìn)行轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，很少會(huì)對(duì)股權(quán)價(jià)值作出專項(xiàng)評(píng)估審計(jì)，一旦出現(xiàn)股權(quán)價(jià)值明顯升值或者縮水，極易出現(xiàn)一方反悔交易，要求解除或變更協(xié)議引發(fā)糾紛的情形。

5.轉(zhuǎn)讓股東未真實(shí)、完整披露公司債務(wù)信息。

公司債務(wù)信息是決定當(dāng)事人之間的股權(quán)交易價(jià)格的重要因素，受讓股東在進(jìn)入公司前只能基于對(duì)轉(zhuǎn)讓股東的信任，根據(jù)其披露的企業(yè)資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)情況等了解公司財(cái)務(wù)狀況。實(shí)踐中，有的受讓股東在股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易完成后，進(jìn)入公司發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓股東存在未真實(shí)披露公司的財(cái)產(chǎn)狀況，或隱瞞了公司債務(wù)，導(dǎo)致其受讓的股權(quán)實(shí)際價(jià)值大幅縮水，于是提起股權(quán)價(jià)值貶損的賠償訴訟。

6.名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓，實(shí)為其他交易性質(zhì)的合同定性難。

實(shí)踐中，有的當(dāng)事人為了規(guī)避法律禁止性規(guī)定，簽訂名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓，實(shí)為民間借貸、房產(chǎn)買賣、合伙等其他性質(zhì)的合同，或侵害了國家和公共利益，或造成當(dāng)事人事后對(duì)協(xié)議的性質(zhì)、雙方的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容、責(zé)任承擔(dān)等產(chǎn)生爭(zhēng)議，進(jìn)而引發(fā)訴訟。

1.侵犯其他股東的優(yōu)先購買權(quán)。

基于有限公司的人合性特征，我國公司法第71條規(guī)定，股權(quán)向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，必須事先就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意。在轉(zhuǎn)讓價(jià)格等條件相同的情況卜，其他股東享有優(yōu)先購買權(quán)。股東優(yōu)先購買權(quán)是《公司法》賦予股東的法定權(quán)利，未經(jīng)股東同意不得隨意剝奪。實(shí)踐中，有的當(dāng)事人對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)未遵守公司法的規(guī)定，故意不通知或忘記通知其他股東，導(dǎo)致其他股東對(duì)此提出異議，股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易因程序瑕疵不發(fā)生法律效力。有的當(dāng)事人基于欺詐、脅迫等原因，使得其他股東無法或者被迫放棄優(yōu)先購買權(quán)的，其他股東事后又請(qǐng)求撤銷該股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。

2.違反公司章程的規(guī)定。

公司章程作為公司自治性的“最高憲章”，有權(quán)對(duì)公司股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)設(shè)置相比于《公司法》規(guī)定更為嚴(yán)格或者寬松的實(shí)體或程序條款，只要不是實(shí)質(zhì)剝奪了股東的股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)，公司章程的這類規(guī)定應(yīng)屬有效，《公司法》第71條亦賦予了公司章程的此種權(quán)力。實(shí)踐中，有的股東在對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)未遵守公司章程的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致該交易無效。

3.未完成股權(quán)變更的內(nèi)外部登記。

公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，股東的名稱或出資額等將發(fā)生變更，對(duì)此，對(duì)內(nèi)應(yīng)由公司進(jìn)行公章章程、股東名冊(cè)等的變更登記，對(duì)外應(yīng)由工商管理部門進(jìn)行股東信息、公司章程等事項(xiàng)的工商變更登記。近幾年來，股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件中涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓后變更公司內(nèi)外部登記的問題較為突出，主要包括：

（1）股權(quán)轉(zhuǎn)讓后未辦理內(nèi)外部變更登記，導(dǎo)致受讓股東主張股東權(quán)利受到影響要求辦理登記，或要求確權(quán)、賠償；（2）股東使用偽造其他股東簽名的股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、公司章程修正案等文件進(jìn)行變更登記，導(dǎo)致其他股東以簽名虛假為由申請(qǐng)確認(rèn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效；

（3）工商登記信息不實(shí)、不完備引發(fā)股東資格和持股比例確認(rèn)糾紛；

（4）名義股東和隱名股東圍繞股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易的效力爭(zhēng)議等。

4.產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的交易規(guī)則和履行職責(zé)存在不當(dāng)。

我國的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)起步較晚，各類產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在交易規(guī)則的制訂和平臺(tái)職責(zé)的履行方面仍存在欠缺和不完善的地方。有的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓掛牌信息公告中，對(duì)交易的方式、條件及保證金的繳納、扣留程序等缺乏明確規(guī)定；有的交易所公告的交易規(guī)則超出法定授權(quán)范圍，侵害了交易主體的法定權(quán)利；還有的產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)未盡到必要的審核、說明和告知等義務(wù)，被交易主體起訴要求承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

1.對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的建議。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓方?jīng)Q定對(duì)外出讓股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司法和公司章程規(guī)定的程序，征詢公司其他股東的意見，如有公司股東愿意購買的，在同等條件下應(yīng)將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給優(yōu)先購買權(quán)股東。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守誠實(shí)信用原則，真實(shí)、全面、完整披露自身的出資信息以及標(biāo)的公司的經(jīng)營及財(cái)產(chǎn)狀況，特別是負(fù)債信息。工商備案時(shí)，為避免爭(zhēng)議，應(yīng)當(dāng)將真實(shí)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同予以備案。合同履行完畢后，及時(shí)協(xié)助受讓股東和目標(biāo)公司辦理相應(yīng)的股權(quán)工商變更登記手續(xù)。 

2.對(duì)股權(quán)受讓方的建議。

股權(quán)受讓方在受讓股權(quán)前，應(yīng)對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓方的持股數(shù)額、是否出資到位、股權(quán)工商登記信息、是否存在股權(quán)爭(zhēng)議，以及目標(biāo)公司的公司章程、資產(chǎn)、負(fù)債及潛在債務(wù)等情況進(jìn)行充分調(diào)查、了解，對(duì)擬交易的股權(quán)進(jìn)行合法的價(jià)值評(píng)估，并將上述信息準(zhǔn)確體現(xiàn)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中；股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同中，應(yīng)準(zhǔn)確表述轉(zhuǎn)讓標(biāo)的、交易的錢款性質(zhì)、變更登記事項(xiàng)等合同內(nèi)容，避免事后就上述事項(xiàng)出現(xiàn)扯皮。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同履行中，應(yīng)督促、要求轉(zhuǎn)讓方提供其他股東同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓及放棄優(yōu)先購買權(quán)的文書證據(jù)，依照合同約定時(shí)間、方式及時(shí)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款后，注意保留付款憑證。

1.加強(qiáng)釋法、調(diào)解力度，妥善化解股東矛盾。

一方面，股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛當(dāng)事人多包括轉(zhuǎn)讓股東、受讓股東、其他股東、目標(biāo)公司，甚至案外人第三人，往往涉及公司的內(nèi)、外部關(guān)系，具有較大的社會(huì)影響。通過法官加強(qiáng)訴訟引導(dǎo)和釋明，化解股東之間的矛盾，促使其撤回起訴或達(dá)成和解，有利于維護(hù)公司的正常經(jīng)營和社會(huì)秩序穩(wěn)定。另一方面，該類糾紛發(fā)生的主要原因在于公司股東之間缺乏信任、股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)不健全、對(duì)公司法的認(rèn)識(shí)不到位，通過法官的釋法、調(diào)解工作，使當(dāng)事人對(duì)案件的處理有較為正確的預(yù)判，降低過高的心理預(yù)期，使一些矛盾不大，積怨不深的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛能夠比較順利的解決，避免矛盾的進(jìn)一步擴(kuò)大。

2.審慎審查，對(duì)爭(zhēng)議問題統(tǒng)一裁判尺度。

在當(dāng)事人對(duì)合同性質(zhì)均未提出異議的情況下，對(duì)名為股權(quán)轉(zhuǎn)讓，實(shí)為其他性質(zhì)的合同如何認(rèn)定，是遵從當(dāng)事人交易合同條款所規(guī)定的內(nèi)容，還是根據(jù)當(dāng)事人的內(nèi)心真意主動(dòng)依職權(quán)審查真實(shí)的交易關(guān)系，實(shí)踐中存在不同的處理意見和判決結(jié)果。我們認(rèn)為，對(duì)于商事行為有可能規(guī)避法律強(qiáng)制性規(guī)定的，法院應(yīng)當(dāng)主動(dòng)發(fā)揮司法職能，對(duì)合同的本質(zhì)屬性進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。對(duì)于這類合同，不能簡(jiǎn)單采信雙方合同的抬頭、條款上的文字，而應(yīng)當(dāng)結(jié)合整個(gè)案件事實(shí)，按合同內(nèi)容的解釋規(guī)則進(jìn)行解釋，判斷當(dāng)事人交易時(shí)的真實(shí)意思，繼而認(rèn)定合同的效力。對(duì)于刻意隱瞞真實(shí)交易關(guān)系，損害國家和社會(huì)公眾利益，或涉及犯罪的，還應(yīng)當(dāng)將案件中獲得的信息，通過案件移送、情況專報(bào)或司法建議等方式及時(shí)向相關(guān)部門反映。

3.司法與行政職能部門、社會(huì)組織良性互動(dòng)，多元防范和化解糾紛。

對(duì)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛審判中出現(xiàn)的違法犯罪、民刑交叉、工商登記等問題，法院應(yīng)與商委、工商、稅務(wù)、公安、檢察等部門有效銜接，及時(shí)互通信息，加大懲戒和打擊力度，切實(shí)維護(hù)市場(chǎng)交易秩序。同時(shí)，積極拓展法院與司法之外的諸如產(chǎn)權(quán)交易中介機(jī)構(gòu)、工商聯(lián)、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、人民調(diào)解委員會(huì)等社會(huì)組織的溝通協(xié)作，將股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛審判中出現(xiàn)的問題及時(shí)通報(bào)、共同研討，完善訴訟與非訴的有效銜接，形成司法、行政與社會(huì)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享、多方合作的糾紛防范和化解機(jī)制。

1.完善公司的工商登記、信息公示制度。

公司的工商登記、信息公示是市場(chǎng)主體知曉公司資格、經(jīng)營范圍等的重要途徑，亦是不少股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛發(fā)生的直接原因。建議工商登記部門加強(qiáng)對(duì)申請(qǐng)登記、變更登記材料中法定要式內(nèi)容的真實(shí)性審查，特別是對(duì)于法定代表人、新舊股東簽名等重要事項(xiàng)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)簽名者的身份核查，必要時(shí)應(yīng)要求其本人到場(chǎng)簽字。拓展公司登記信息的公示途徑和方法，工商部門應(yīng)與質(zhì)監(jiān)、衛(wèi)生、稅務(wù)、銀行等部門建立統(tǒng)一的、資源共享的企業(yè)信用信息庫，讓相關(guān)市場(chǎng)主體都可在辦理一定手續(xù)后進(jìn)行查閱、復(fù)印，獲得與登記內(nèi)容有關(guān)的證明資料。

2.加大法制宣傳，提高股權(quán)交易主體的守法意識(shí)。

不少股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛發(fā)生的原因在于交易主體對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易涉及的公司法、國有產(chǎn)權(quán)交易、外商投資管理等行政規(guī)章不了解或錯(cuò)誤理解，加大對(duì)商事交易主體的法制宣傳力度具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。在宣傳內(nèi)容方面，關(guān)于公司的組織形態(tài)、運(yùn)作方式、法定程序、股權(quán)、股東義務(wù)，以及相關(guān)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、行政審批等常見問題，應(yīng)當(dāng)集中、重點(diǎn)宣傳，做到有的放矢。對(duì)涉外當(dāng)事人進(jìn)行法制宣傳時(shí)，要改變以往側(cè)重事前投資的優(yōu)惠政策宣傳，更加注重對(duì)大陸投資的有關(guān)法律法規(guī)的宣傳，讓涉外當(dāng)事人樹立依法投資、守法經(jīng)營的意識(shí)。

3.推進(jìn)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的規(guī)范化運(yùn)作。

當(dāng)前，各類產(chǎn)權(quán)交易所等產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的規(guī)模、交易量相比過去均有了長足的發(fā)展，但在交易規(guī)則的制定、執(zhí)行、異議處置及法律風(fēng)險(xiǎn)防范等方面，仍具有較大的完善空間。推進(jìn)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的規(guī)范化運(yùn)作，保障產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的健康有序發(fā)展，需要對(duì)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)現(xiàn)有的交易規(guī)則、業(yè)務(wù)模式、操作流程等進(jìn)行更為細(xì)致的合規(guī)性審查，及時(shí)修改容易產(chǎn)生理解歧義、涉及交易一方法定權(quán)利或義務(wù)的條款，對(duì)于信息公告的發(fā)布及變更、意向受讓人資格審查、保證金的繳納和退還、當(dāng)事人的異議處置等涉及交易主體重要實(shí)體權(quán)益的條款，更要進(jìn)一步細(xì)化、完善，確保合法合規(guī)。