大型集團企業(yè)信息化的建設歷程，是一個不斷調整建設目標、不斷實現(xiàn)管理提升的過程。
許多大型企業(yè)集團長期以來面臨著資金分散，生產經營及資金流通的相關信息無法得到有效的管理、監(jiān)督和控制的困惑，資金管控系統(tǒng)也因此成為“高度聚焦、深度管控、務實落地”的集團管控體系建設中的首個信息化任務。
位于浙江的一家大型化工集團企業(yè)在構建全面預算與資金管控系統(tǒng)時，重點研究并解決三個方面的問題：一是如何選擇適用的資金管理模式發(fā)揮總部的母合作用，二是如何確保資金這一集團核心資源的有效集中與合理運用，三是如何保障資金運行安全和透明化管理。
由于管理要求、企業(yè)資本結構和集團控制力度等方面存在差異，集團采用的資金管理式也不同。該集團采用了“收支兩條線+結算中心”資金管理模式。
結算中心負責管理集團內外的資金流動，進行資金運作、資金分析和資金監(jiān)控。各分、子公司在銀行分設收入賬戶和支出 賬戶；收入賬戶的資金“定期自動歸集”到集團的母賬戶，而集團則根據(jù)資金計劃或逐項審批將資金撥付到分子公司的支出戶，再對外付款。通過這一模式，使集團可以最大限度地集中控制和使用全部的資金，并保證資金的迅速到位。
預算與資金管控系統(tǒng)的設計則借鑒了商業(yè)銀行的運作機制，支持資金預算、資金結算、投融資、票據(jù)、同業(yè)往來、利息計算、資金監(jiān)控分析和銀企互聯(lián)等核心業(yè)務的一體化管理功能，提供了集團總部與成員單位的統(tǒng)一資金管理平臺。
具體而言，該平臺共固化了三個層級的服務，體現(xiàn)了三級資金管理的內涵延伸。第一級是面向集團管理層的資金管控，第二級是面向集團的資金結算、理財和風險控制，第三級是操作層面的資金運用。三級資金管理的內涵對許多企業(yè)集團來說都是通用的，一個良好的資金管理系統(tǒng)的個性化內容重點在于與業(yè)務系統(tǒng)的緊密結合。
信息化系統(tǒng)的應用，實現(xiàn)了透明化的管理，任何一筆業(yè)務均可以通過系統(tǒng)進行查閱，為及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題提供了有力的支持。同時，通過以全面預算為基礎的集團管控信息系統(tǒng)的建設，形成了事前預算、事中控制、事后分析的多維度的管控體系，有效防范了風險該信息化系統(tǒng)的應用也極大地發(fā)揮集團總部的母合作用，在資金集中、采購集中、銷售集中等多個方面帶來明顯的經濟效益。
僅資金管控系統(tǒng)一項，全年實現(xiàn)了歸集現(xiàn)金增加現(xiàn)金流量45億，降低財務成本約2300萬元。
該集團資金管控系統(tǒng)的實施之所以成功，很大程度上正是依賴了與全面預算、SAP系統(tǒng)、銀企互聯(lián)等其它子系統(tǒng)之間的有效集成。
| 
