韓 沂：培育銀行良好合規(guī)文化，促進(jìn)監(jiān)管政策有效執(zhí)行
合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在和發(fā)展的根本前提，也是銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行的關(guān)鍵所在。合規(guī)管理是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，加強(qiáng)銀行業(yè)的合規(guī)管理工作，對(duì)于有效防范銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及由此而引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要。
在過(guò)去幾年里，湖北省銀行業(yè)沉著應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)帶來(lái)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)宏觀調(diào)控政策，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，保持了銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的良好態(tài)勢(shì)，圓滿(mǎn)地完成了“十一五”規(guī)劃各項(xiàng)工作任務(wù)。2011年是“十二五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，我們應(yīng)當(dāng)清醒地看到，當(dāng)前我們銀行業(yè)面臨的后危機(jī)時(shí)期經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)更為復(fù)雜，銀行業(yè)在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中面臨的一些新老矛盾和問(wèn)題還相當(dāng)突出，特別是在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)復(fù)雜形勢(shì)和特殊政策的過(guò)程中，銀行業(yè)一些不合規(guī)、不審慎的經(jīng)營(yíng)行為出現(xiàn)反彈，銀行運(yùn)營(yíng)機(jī)制和信貸管理出現(xiàn)回潮和倒退，融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)、貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)、案件操作風(fēng)險(xiǎn)等一些突出風(fēng)險(xiǎn)隱患正在孕育和聚集，在這種形勢(shì)下，進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)的合規(guī)管理工作，確保國(guó)家各項(xiàng)銀行業(yè)監(jiān)管政策有效貫徹執(zhí)行，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，比任何時(shí)候都顯得更為迫切，更為重要。
加強(qiáng)銀行業(yè)合規(guī)管理，重點(diǎn)在于加強(qiáng)銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)，通過(guò)合規(guī)文化的培育，不斷增強(qiáng)銀行業(yè)從業(yè)人員“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的觀念，營(yíng)造一個(gè)“人人合規(guī)”、“主動(dòng)合規(guī)”的良好合規(guī)文化氛圍，使我們銀行業(yè)的合規(guī)管理體制機(jī)制牢固地深植于合規(guī)理念和合規(guī)文化進(jìn)步當(dāng)中。
加強(qiáng)銀行業(yè)合規(guī)管理，關(guān)鍵在于樹(shù)立“合規(guī)從高層做起”的理念。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的高層應(yīng)充分認(rèn)識(shí)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要性，設(shè)定鼓勵(lì)合規(guī)的基調(diào)，倡導(dǎo)并踐行誠(chéng)信、合規(guī)的行為規(guī)范，大力培育良好的合規(guī)文化，完善合規(guī)管理制度，充分有效發(fā)揮合規(guī)職能部門(mén)在有效管理銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中的作用。
加強(qiáng)銀行業(yè)合規(guī)管理，緊緊圍繞銀行業(yè)監(jiān)管的重點(diǎn)來(lái)開(kāi)展。各級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要把合規(guī)文化和執(zhí)行力建設(shè)統(tǒng)一到平臺(tái)貸款清理、貸款新規(guī)貫徹落實(shí)和案件防控三項(xiàng)重點(diǎn)工作中，嚴(yán)格按規(guī)定開(kāi)展平臺(tái)貸款清理，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行貸款新規(guī)的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)防各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生，確保國(guó)家各項(xiàng)銀行業(yè)監(jiān)管政策的有效貫徹執(zhí)行。
我相信，通過(guò)此次湖北銀行業(yè)“合規(guī)文化和執(zhí)行力建設(shè)年”活動(dòng)的開(kāi)展和銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)高級(jí)研討班的舉行，大家對(duì)銀行合規(guī)文化建設(shè)多層次、多角度、全方位的探討，通過(guò)中外資銀行合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)和做法的充分交流，必將促進(jìn)湖北銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的有效開(kāi)展，必將促進(jìn)湖北省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作機(jī)制的進(jìn)一步完善。同時(shí)，也必將促進(jìn)湖北銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管控能力再上新的臺(tái)階。
（作者系湖北銀監(jiān)局局長(zhǎng)）
王松奇：遵守規(guī)則 加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題是當(dāng)前一個(gè)非常值得探討的問(wèn)題，對(duì)此，我想簡(jiǎn)單講三點(diǎn)：
第一點(diǎn)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是什么東西？很多年前，我的一個(gè)老同學(xué)告訴我，開(kāi)車(chē)需要八分交規(guī)，二分路面經(jīng)驗(yàn)，只要你遵守交通規(guī)則，80%是安全的，你要不遵守交通規(guī)則，那么風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)明顯提高80%。我覺(jué)得合規(guī)文化建設(shè)就像司機(jī)和交規(guī)之間的關(guān)系，只要遵守交通規(guī)則，大部分風(fēng)險(xiǎn)基本都可以避免。所以金融從業(yè)者，特別是銀行從業(yè)者，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，只要按照監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管規(guī)定，按照自己的內(nèi)部守則去做，大部分風(fēng)險(xiǎn)基本都可以避免。
2008年6月，我在參加社科院的一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)家代表團(tuán)訪(fǎng)問(wèn)美國(guó)的時(shí)候，和美聯(lián)儲(chǔ)最年輕的副總裁馬丁聊美國(guó)次貸危機(jī)，我說(shuō)美國(guó)次貸危機(jī)主要是美國(guó)孿生赤字、全球不平衡等等原因造成的，后來(lái)馬丁對(duì)我進(jìn)行了諷刺性回答，他說(shuō)你的這種說(shuō)法美國(guó)很多經(jīng)濟(jì)學(xué)家也說(shuō)過(guò)，好像很深刻，其實(shí)不然，次貸危機(jī)最大的根源就是貪婪。我當(dāng)時(shí)覺(jué)得這么年輕的外國(guó)同事說(shuō)話(huà)這么直率，感覺(jué)很意外，后來(lái)回去一想覺(jué)得確實(shí)有道理，美國(guó)次貸危機(jī)的背后，是在投行領(lǐng)域，在一些利益領(lǐng)域，實(shí)際上就像我們交通法規(guī)在農(nóng)村一樣，沒(méi)有交通法規(guī)，沒(méi)有監(jiān)管規(guī)則，沒(méi)有消費(fèi)者利益保護(hù)等相應(yīng)的東西，大家都在干，都在靠自然本性去干，所以我們?cè)谘芯亢弦?guī)時(shí)，一定要想我們現(xiàn)在的環(huán)境。目前中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的一系列法規(guī)和規(guī)則堪稱(chēng)世界主要經(jīng)濟(jì)體中最嚴(yán)格的，在這樣的環(huán)境下，我個(gè)人認(rèn)為只要我們的商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)管理，按照銀監(jiān)會(huì)的要求去做，大部分風(fēng)險(xiǎn)基本可以避免，特別是操作風(fēng)險(xiǎn)。最近，我接到一個(gè)電話(huà)，江西省鄱陽(yáng)縣一個(gè)農(nóng)信分社被一個(gè)財(cái)政局的小股長(zhǎng)卷走了9600萬(wàn)元，現(xiàn)在正在打官司，財(cái)政局要農(nóng)信社賠，說(shuō)農(nóng)信社審查不嚴(yán)，那個(gè)小股長(zhǎng)用假章把9600萬(wàn)元用一兩年的時(shí)間提走，你都沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，你得賠。這就是操作風(fēng)險(xiǎn)，如果發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，肯定是有些崗位沒(méi)有按照規(guī)則去操作，沒(méi)有認(rèn)真核對(duì)印鑒。所以，我覺(jué)得在中國(guó)目前的條件下，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)是中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)中的第一風(fēng)險(xiǎn)。我們現(xiàn)在出臺(tái)了很多規(guī)定，只要商業(yè)銀行按照這些規(guī)定去做，大部分風(fēng)險(xiǎn)是可以避免的。
第二點(diǎn)，在我們的監(jiān)管規(guī)定上，它應(yīng)該是動(dòng)的，是活的。2010年出臺(tái)的“三個(gè)辦法一個(gè)指引”，我做過(guò)很多調(diào)研，找一些中小銀行了解執(zhí)行情況，但很多中小銀行意見(jiàn)很大，認(rèn)為“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的出臺(tái)有利于大銀行，出臺(tái)的直接后果就是存款向大銀行流動(dòng)。因此，我覺(jué)得監(jiān)管部門(mén)出臺(tái)的法規(guī)應(yīng)當(dāng)因時(shí)而變，應(yīng)該根據(jù)客觀情況不斷進(jìn)行修訂和完善。比如美國(guó)，當(dāng)年安然事件發(fā)生后，美國(guó)馬上在財(cái)務(wù)方面出臺(tái)了一個(gè)法案。美國(guó)次貸危機(jī)過(guò)后，美國(guó)出臺(tái)的法規(guī)，特別是在金融消費(fèi)者利益保護(hù)方面，是全世界最嚴(yán)格的。我覺(jué)得我們對(duì)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的法規(guī)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行，但同時(shí)我們監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)當(dāng)對(duì)過(guò)去的、可能過(guò)時(shí)的法規(guī)，要加強(qiáng)研究，不斷向前推進(jìn)。
第三點(diǎn)，湖北銀監(jiān)局舉辦合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)非常好，因?yàn)槊耧L(fēng)在于教化。我們金融系統(tǒng)員工的行為完全是培訓(xùn)教育的結(jié)果，是文化熏陶的結(jié)果?，F(xiàn)在各家金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部守則都非常厚，但案件照樣還是發(fā)生，這就說(shuō)明有制度，與有制度且執(zhí)行制度完全是兩回事，怎樣把制度落到實(shí)處，加強(qiáng)制度的執(zhí)行力建設(shè)，我覺(jué)得這一點(diǎn)可能更重要，中國(guó)的金融業(yè)已經(jīng)是全球情況最好的，中國(guó)的銀行業(yè)是全球銀行業(yè)中最穩(wěn)健的，很多做法已經(jīng)和“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”基本差不多了，所以只要按照這樣做，就應(yīng)該沒(méi)有什么問(wèn)題?，F(xiàn)在的問(wèn)題就是如何對(duì)基層加強(qiáng)培訓(xùn)、加強(qiáng)教育。據(jù)我個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)教育的重點(diǎn)，應(yīng)該學(xué)習(xí)香港的一些金融機(jī)構(gòu)，就是加強(qiáng)工位管理，每一個(gè)工位的守則是什么、應(yīng)該干什么、哪些不能干，把合規(guī)文化管理落實(shí)到工位管理上，這是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。哪個(gè)工位上會(huì)容易產(chǎn)生疏漏，就把漏都堵上，合規(guī)就是堵漏，把這個(gè)問(wèn)題做好了，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題自然就做好了。
（作者系中國(guó)社科院金融研究所黨委書(shū)記兼副所長(zhǎng)）
楊東平：深化合規(guī)認(rèn)識(shí) 弘揚(yáng)合規(guī)文化 提升管理成效
2008年的金融危機(jī)正在過(guò)去，但由此引起的麻煩，還需要一段時(shí)期來(lái)收拾和整理，由此帶給我們?cè)阢y行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的啟示，仍然需要我們深刻反思。下面，我簡(jiǎn)要談三個(gè)方面的看法。
透視危機(jī)背后合規(guī)缺陷，深化合規(guī)管理認(rèn)識(shí)
源于美國(guó)的這場(chǎng)次貸危機(jī)，波及全球，實(shí)實(shí)在在地給全球經(jīng)濟(jì)造成了沉重打擊。這場(chǎng)危機(jī)充分暴露了發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體主要金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)模式、發(fā)展戰(zhàn)略等方面的缺陷和金融監(jiān)管存在的漏洞。通常認(rèn)為，發(fā)生這場(chǎng)危機(jī)的主要原因在于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式不平衡、美國(guó)的“透支消費(fèi)”、“監(jiān)管缺位”、“美聯(lián)儲(chǔ)貨幣政策失誤”和國(guó)際金融體系內(nèi)在弊端等因素的交互作用。但透過(guò)這些現(xiàn)象,去挖掘和把握帶有規(guī)律性的根源時(shí)，有兩個(gè)重要原因不能忽視。一是國(guó)家安全和監(jiān)管職能的缺失。突出表現(xiàn)為：監(jiān)管體系不健全、合規(guī)底線(xiàn)不清晰、“影子銀行”監(jiān)管空白、監(jiān)管規(guī)則松弛、監(jiān)管檢查不深入等。二是一些商業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展違背經(jīng)濟(jì)規(guī)律、超出實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展承受范圍，甚至不惜違背自己的商業(yè)金融信用準(zhǔn)則，最終致使風(fēng)險(xiǎn)量積累到一定程度，由量變到質(zhì)變。危機(jī)發(fā)生后，之所以在世界范圍內(nèi)迅速擴(kuò)散和傳播，是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)全球化背景下各種矛盾和因素相互聯(lián)系、相互影響，風(fēng)險(xiǎn)沖擊成倍放大的結(jié)果。從本質(zhì)上看，此次危機(jī)的發(fā)生具有歷史必然性。以上兩個(gè)方面表明，法制環(huán)境建設(shè)和維護(hù)，以及企業(yè)、個(gè)人的自律在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，尤其顯得重要。
此次金融危機(jī)不同于以往金融危機(jī)的最本質(zhì)問(wèn)題之一，就徹底動(dòng)搖了美國(guó)一直倡導(dǎo)和推行的自由金融體系的根基，原本被奉為“完美”的體系瞬間成為“存在內(nèi)在缺陷”的體系，合規(guī)管理缺失的災(zāi)難性后果顯露無(wú)遺。同樣，任何行業(yè)的發(fā)展，有必然要遵循內(nèi)在規(guī)律的要求，對(duì)金融行業(yè)的發(fā)展而言，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)在監(jiān)管政策、社會(huì)責(zé)任和企業(yè)倫理約束下的“自由”，換句話(huà)說(shuō)，應(yīng)強(qiáng)調(diào)在符合合規(guī)管理框架之內(nèi)的自由。
倡導(dǎo)責(zé)任意識(shí)，弘揚(yáng)合規(guī)文化
一是強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)。經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，必然伴隨管制的強(qiáng)化和人們職業(yè)精神及社會(huì)責(zé)任意識(shí)的提升。商業(yè)銀行作為典型的公眾性機(jī)構(gòu)，其生存在很大程度上依賴(lài)于公眾的信任。國(guó)際金融危機(jī)種種事件說(shuō)明，違規(guī)經(jīng)營(yíng)輕者受到法律制裁和監(jiān)管處罰，重者則喪失公眾信任甚至引發(fā)破產(chǎn)倒閉。金融從業(yè)者更應(yīng)時(shí)刻牢記：依法合規(guī)是滄桑之道、是經(jīng)營(yíng)之本。因?yàn)椤胺ā贝砹斯娎?，“?guī)”代表了公共權(quán)力，“社會(huì)責(zé)任”代表了道德評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。金融企業(yè)既要承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，又要承擔(dān)社會(huì)公眾安全責(zé)任，這是贏得公眾信任和長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，也是商業(yè)利益、風(fēng)險(xiǎn)防控、社會(huì)責(zé)任、職業(yè)操守和法律義務(wù)的有機(jī)統(tǒng)一。
二是強(qiáng)調(diào)實(shí)質(zhì)性合規(guī)。通常理解，“合規(guī)”是指金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。但是“合規(guī)”還有一層獨(dú)特的涵義，即金融機(jī)構(gòu)的安全穩(wěn)健運(yùn)行需要符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展或經(jīng)營(yíng)管理的客觀規(guī)律。銀行的發(fā)展，不僅需要滿(mǎn)足通常意義的合規(guī)要求，也同樣受到客觀規(guī)律的約束。只有真正認(rèn)識(shí)和把握發(fā)展的內(nèi)在規(guī)律，讓銀行的發(fā)展與外部宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史潮流相契合、與內(nèi)部實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管控的能力相一致，才能實(shí)現(xiàn)真正長(zhǎng)期可持續(xù)的健康發(fā)展。
三是強(qiáng)化道德操守，弘揚(yáng)合規(guī)文化。此次金融危機(jī)中，金融機(jī)構(gòu)為了追逐高額利潤(rùn)，推出各種創(chuàng)新的金融衍生產(chǎn)品，但過(guò)高的杠桿化超過(guò)了金融機(jī)構(gòu)所能承受的水平，創(chuàng)新也偏離了法制和道德約束的軌道，金融從業(yè)人員明知是極大風(fēng)險(xiǎn)卻不向購(gòu)買(mǎi)者充分揭示，而是簡(jiǎn)單地傳遞給他人。在金融機(jī)構(gòu)合規(guī)理念缺失的同時(shí)，從業(yè)人員的職業(yè)道德操守也出現(xiàn)了危機(jī)。
由此看來(lái)，我們必須深刻認(rèn)識(shí)到“人”的因素在合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中所起的本質(zhì)的、舉足輕重的作用。只有當(dāng)職業(yè)道德操守意識(shí)深深植入每位員工的思想，制度和規(guī)則才會(huì)被有效地執(zhí)行，合規(guī)基礎(chǔ)才堅(jiān)實(shí)牢固。即使在制度和規(guī)則不盡完善的情況下，“自動(dòng)、自覺(jué)合規(guī)，為銀行聲譽(yù)考慮”的意識(shí)也會(huì)促使員工自我約束，保證自己行為達(dá)到合規(guī)要求。在“合規(guī)優(yōu)先”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”得到全行員工高度認(rèn)同、自覺(jué)遵守、共同維護(hù)的價(jià)值規(guī)范時(shí)，合規(guī)文化就會(huì)得到不斷發(fā)揚(yáng)光大。
積極應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)，提升合規(guī)管理成效
在反思危機(jī)、汲取教訓(xùn)、把握規(guī)律之后，應(yīng)清醒認(rèn)識(shí)當(dāng)前銀行合規(guī)管理的形勢(shì)變化，面對(duì)新的挑戰(zhàn)。一是歷史經(jīng)驗(yàn)表明，任何一次大規(guī)模信貸投放都將在隨后5～7年風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始顯現(xiàn)，現(xiàn)階段極有可能成為風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)時(shí)期，這將成為大概率事件。而隨著信用風(fēng)險(xiǎn)的逐步顯現(xiàn)暴露，一些違規(guī)事件必將浮出水面。二是隨著貨幣政策回歸穩(wěn)健，市場(chǎng)資金趨于緊張，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，高息攬儲(chǔ)、商業(yè)賄賂等違規(guī)問(wèn)題定會(huì)有所抬頭、舊病復(fù)發(fā)。三是在正規(guī)渠道不能滿(mǎn)足資金需求的情況下，一些資金掮客就會(huì)大行其道，不法之徒將以多種方式為誘餌，拉攏腐蝕銀行員工，誘發(fā)違規(guī)操作甚至內(nèi)外勾結(jié)、合伙作案。
國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在深化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)識(shí)的同時(shí)，正在逐步建立和完善符合自身實(shí)際的合規(guī)管理體系。我認(rèn)為，要切實(shí)做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，需要政府、企業(yè)、監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行的共同行動(dòng)，商業(yè)銀行要重點(diǎn)做好以下工作：
第一，做好主動(dòng)管理。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理具有“事前不明顯，事后影響大”的特點(diǎn)。如果在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)之前不能準(zhǔn)確識(shí)別和控制，風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)很可能已經(jīng)造成很大的影響，事后彌補(bǔ)也是事倍功半。因此，要健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)強(qiáng)化管理意識(shí)，將合規(guī)管理融入日常經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中；通過(guò)建立預(yù)警機(jī)制，充分發(fā)揮日常監(jiān)測(cè)的作用，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
第二，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。要通過(guò)鞏固和提升基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，營(yíng)造合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的良好內(nèi)部環(huán)境。一方面，要加強(qiáng)反面查找、識(shí)別銀行風(fēng)險(xiǎn)管理疏漏的能力，設(shè)計(jì)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷評(píng)估制度，持續(xù)性評(píng)估存在的不足，有的放矢地進(jìn)行予以整改完善，從總體上使商業(yè)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力得到實(shí)質(zhì)提升。另一方面，要繼續(xù)加強(qiáng)正面推進(jìn)力度，通過(guò)健全合規(guī)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)正向激勵(lì)機(jī)制，再造合規(guī)管理流程，創(chuàng)新合規(guī)管理工具，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平，全方位提升落實(shí)監(jiān)管規(guī)范的能力。
第三，重視持續(xù)教育。要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)體系，提高員工職業(yè)道德操守培養(yǎng)，推進(jìn)從約束為本到自動(dòng)自覺(jué)的轉(zhuǎn)換。再好的制度和系統(tǒng)，最終還是要靠“人”去執(zhí)行和使用。只有真正以人為本，堅(jiān)持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，不斷提升人員隊(duì)伍的道德水平和職業(yè)操守，制度才能在落實(shí)執(zhí)行中體現(xiàn)價(jià)值。要通過(guò)持續(xù)不斷的教育，促使員工從過(guò)去的被動(dòng)執(zhí)行制度轉(zhuǎn)向主動(dòng)學(xué)習(xí)和自覺(jué)執(zhí)行制度，不僅要帶來(lái)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，更應(yīng)推進(jìn)員工在行為習(xí)慣、思維方式和價(jià)值理念等方面的深層次改變，成為合規(guī)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理具體落地實(shí)踐的最有效途徑。
（作者系交通銀行首席風(fēng)險(xiǎn)官）
劉展智：合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)
合規(guī)文化是企業(yè)內(nèi)部一種對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的共同價(jià)值觀，并由之形成的一套行事規(guī)范。這種規(guī)范既通過(guò)自上而下的規(guī)章制度，以有形紀(jì)律的方式存在，亦通過(guò)朋輩之間、上司與下屬之間、利益相關(guān)方之間的期望或認(rèn)同，以無(wú)形的方式存在，從而指導(dǎo)和約束企業(yè)內(nèi)個(gè)體和群體的行為模式。
合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。合規(guī)文化既包涵外在的程序制度，也包涵內(nèi)在精神，應(yīng)該是形神俱備的。合規(guī)文化的形，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有章可依。形的外部框架，包括合規(guī)政策、合規(guī)手冊(cè)、合規(guī)審批程序、合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制等，只要調(diào)研一下，不難寫(xiě)出這些規(guī)范性文件，應(yīng)該沒(méi)有多大的難度。合規(guī)文化的神，是精神上對(duì)合規(guī)的自覺(jué)和認(rèn)同，是建設(shè)合規(guī)文化的挑戰(zhàn)所在。最好能形神合一，神藏于形，合規(guī)精神植入到業(yè)務(wù)和日常管理之中。
要建設(shè)合規(guī)文化的神應(yīng)該從何做起？我認(rèn)為必須由高層做起。企業(yè)的創(chuàng)辦人或領(lǐng)導(dǎo)人的價(jià)值取向必然會(huì)從源頭上為企業(yè)的價(jià)值取向定調(diào)。領(lǐng)導(dǎo)人如何選拔人才、評(píng)價(jià)業(yè)績(jī)，領(lǐng)導(dǎo)人的言論講話(huà)，以至日常決策都會(huì)透露出其價(jià)值取向，對(duì)下級(jí)起著風(fēng)向標(biāo)的作用，再經(jīng)層層傳導(dǎo)，傳遍整個(gè)企業(yè)。即使企業(yè)有既定的合規(guī)規(guī)章制度，領(lǐng)導(dǎo)人重視與否，將會(huì)直接影響規(guī)章制度是否得到認(rèn)同。銀行的高級(jí)管理層不僅需要以其日常言行垂范，還應(yīng)該親自傳達(dá)合規(guī)要求的信息，致力維護(hù)銀行聲譽(yù)。
高級(jí)管理層應(yīng)該凝聚全員的共同信念，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)的生存和發(fā)展必須取信于社會(huì)，聲譽(yù)比任何一筆交易，任何一筆業(yè)務(wù)收入都更重要。合規(guī)經(jīng)營(yíng)、獲得信任、受到尊重、享負(fù)盛譽(yù)，都是競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，不是障礙。
高級(jí)管理層應(yīng)該敦促全員共同承擔(dān)合規(guī)責(zé)任。合規(guī)經(jīng)營(yíng)，人人有責(zé)。企業(yè)的任何個(gè)體都有不能以個(gè)體的短線(xiàn)利益，損害整體的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。每個(gè)人都有責(zé)任去學(xué)習(xí)和認(rèn)識(shí)法規(guī)和市場(chǎng)準(zhǔn)則，并自覺(jué)主動(dòng)遵守這些規(guī)范。
企業(yè)是由個(gè)人組成的，因此，合規(guī)文化的基本單元是個(gè)人的自覺(jué)性。因此，要建設(shè)合規(guī)文化，我們需要進(jìn)行全員合規(guī)培訓(xùn)。全員合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)從新員工加入企業(yè)的第一天做起。除了專(zhuān)業(yè)知識(shí)之外，新員工必須充分認(rèn)識(shí)其作為銀行業(yè)從業(yè)人員所需具備的職業(yè)操守。我們要求新員工閱讀員工行為守則、員工交易守則等規(guī)章制度，認(rèn)識(shí)關(guān)于個(gè)人在反賄賂、保密、保護(hù)信息安全、避免內(nèi)幕交易、避免利益沖突、尊重知識(shí)產(chǎn)權(quán)等的相關(guān)規(guī)定，并要求確認(rèn)。新員工還必須完成合規(guī)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、反洗錢(qián)及反恐融資、反賄賂、信息安全等課程，并通過(guò)測(cè)試，方可正式錄用。由于企業(yè)人員不斷流動(dòng)，新的人員既帶入新的思維，同時(shí)也可能沖擊原有文化的優(yōu)良部分。對(duì)現(xiàn)有員工，為了保持他們對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的警覺(jué)性，我們每年組織再培訓(xùn)，全體員工必須參與并通過(guò)測(cè)試。
我們要建設(shè)的合規(guī)文化應(yīng)該是活著的，而不是一個(gè)徒具外表的框架，僅僅存在于員工守則、領(lǐng)導(dǎo)講話(huà)和培訓(xùn)課程里的理論。所謂活著的文化，是指這種文化的影響滲透到企業(yè)的各種日?；顒?dòng)之中，包括業(yè)務(wù)管理、營(yíng)運(yùn)管理、人事管理等，實(shí)際地影響其操作的原則和日常管理的決策。
在業(yè)務(wù)管理方面，合規(guī)性規(guī)范影響到產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)推廣、信貸投放、服務(wù)收費(fèi)、客戶(hù)投訴等領(lǐng)域。在營(yíng)運(yùn)管理方面，合規(guī)性規(guī)范也影響到賬戶(hù)操作、資金操作、額度管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、后勤外包等領(lǐng)域。在人事管理方面，崗位設(shè)立、輪換、考核指標(biāo)、薪酬制度、獎(jiǎng)罰制度等都包含著和合規(guī)息息相關(guān)的聯(lián)系。在這些領(lǐng)域里，合規(guī)經(jīng)營(yíng)的原則都必須實(shí)際地經(jīng)過(guò)識(shí)別、分析、評(píng)估和貫徹執(zhí)行，合規(guī)精神都應(yīng)該植入到這些日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中。
當(dāng)我們對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的共同價(jià)值觀在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中得到實(shí)際地運(yùn)用和充分的體現(xiàn)，那么，一個(gè)活的合規(guī)文化便可說(shuō)是已建立起來(lái)了。但是，合規(guī)文化建設(shè)的成果是需要加以鞏固的。企業(yè)自身的激勵(lì)約束機(jī)制，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法等，都能通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)懲違規(guī)行為的條件反射作用，進(jìn)一步加強(qiáng)塑造行為模式，在自覺(jué)合規(guī)的基礎(chǔ)上鞏固合規(guī)文化的建設(shè)。
合規(guī)文化是需要傳承的，而且傳承的風(fēng)險(xiǎn)很大。眾多的內(nèi)外因素，如高層領(lǐng)導(dǎo)的更替、人員的高頻率流動(dòng)、業(yè)務(wù)規(guī)模的急速擴(kuò)張、企業(yè)的合并收購(gòu)、過(guò)度的激勵(lì)機(jī)制等，都隨時(shí)威脅到企業(yè)合規(guī)文化的傳承。在重大戰(zhàn)略和人事決策面前，企業(yè)也需要考慮到合規(guī)文化可能受到?jīng)_擊，制訂相應(yīng)的措施，以確保合規(guī)文化的延續(xù)性。
建設(shè)合規(guī)文化不能只看成是銀行內(nèi)部的事情。從近年的金融危機(jī)中可以看到，金融機(jī)構(gòu)的問(wèn)題具有很強(qiáng)的傳導(dǎo)性，足以影響系統(tǒng)性的安全。合規(guī)文化建設(shè)關(guān)系到行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和整體聲譽(yù)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)，人人有責(zé)。
（作者系匯豐銀行（中國(guó)）有限公司法律合規(guī)總監(jiān)）
宋士卿：踐行合規(guī)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，
促進(jìn)新形勢(shì)下的跨越發(fā)展和科學(xué)發(fā)展
全國(guó)“兩會(huì)”剛結(jié)束，湖北銀監(jiān)局就及時(shí)啟動(dòng)全省銀行業(yè)“合規(guī)文化與執(zhí)行力建設(shè)年”活動(dòng)。這是積極應(yīng)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化、有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和案件隱患的重大舉措，也充分體現(xiàn)了湖北銀監(jiān)局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行合規(guī)管理工作的高度重視。近年來(lái)，我行始終以先進(jìn)的合規(guī)文化為指導(dǎo)，努力完善治理結(jié)構(gòu)和決策流程，尤其在落實(shí)高管人員合規(guī)管理責(zé)任和有效性上進(jìn)行了積極實(shí)踐和大膽探求，取得良好成效。
增強(qiáng)主動(dòng)合規(guī)意識(shí)是實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的前提
所謂合規(guī)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控和合規(guī)管理，事關(guān)企業(yè)生命，其作用至關(guān)重要，只有堅(jiān)持安全穩(wěn)定的價(jià)值取向和健康持久的發(fā)展思維，堅(jiān)持守法合規(guī)的運(yùn)行準(zhǔn)則和求真務(wù)實(shí)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格，時(shí)刻繃緊合規(guī)管理這跟弦，才能將合規(guī)管理工作貫穿各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的始終。合規(guī)管理從高層做起，不僅僅是一句口號(hào)，更重要的是落實(shí)在決策體系和決策流程上，關(guān)鍵是從管理層行動(dòng)抓起，從領(lǐng)導(dǎo)帶頭做起，堅(jiān)持制度至上，健全合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，不斷完善決策體系和決策流程，強(qiáng)化執(zhí)行力，而且是高級(jí)管理層義不容辭的責(zé)任。
完善決策流程是實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的關(guān)鍵
中國(guó)工商銀行湖北省分行作為中國(guó)工商銀行在湖北省內(nèi)的決策指揮中心、經(jīng)營(yíng)管理中心和資金調(diào)度中心，在總行授權(quán)范圍內(nèi)統(tǒng)一組織和領(lǐng)導(dǎo)全行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。省分行各項(xiàng)決策實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制和民主集中制。省分行對(duì)轄屬各行、各部門(mén)實(shí)行經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的綜合管理，做到“四加強(qiáng)”：
加強(qiáng)授權(quán)轉(zhuǎn)授權(quán)管理，有效杜絕越權(quán)行為。省分行行長(zhǎng)在總行行長(zhǎng)授權(quán)范圍內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)全行全面工作并組織全行開(kāi)展工作。根據(jù)工作需要和總行規(guī)定，省分行行長(zhǎng)可以向副行長(zhǎng)、副行級(jí)干部、行長(zhǎng)助理及營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理、各二級(jí)分行行長(zhǎng)、各直管支行行長(zhǎng)轉(zhuǎn)授相應(yīng)的權(quán)限。省分行行級(jí)干部實(shí)行A、B角制，A角行級(jí)干部因故暫時(shí)離開(kāi)工作崗位，由B角代為處理分管工作。通過(guò)建立嚴(yán)格的授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，將各級(jí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍和主要業(yè)務(wù)審批權(quán)限全部納入授權(quán)管理。通過(guò)授權(quán)管理，明確了各級(jí)機(jī)構(gòu)可以從事哪些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，各級(jí)管理人員具有哪些經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限，有效杜絕了越權(quán)行為。同時(shí)，各級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門(mén)和各業(yè)務(wù)部門(mén)在日常管理活動(dòng)和監(jiān)督檢查中，都把授權(quán)管理作為重要內(nèi)容，保障了監(jiān)管部門(mén)和上級(jí)行的管理意圖得到有效落實(shí)。
建立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)決策流程。省分行根據(jù)總行要求設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、內(nèi)控委員會(huì)、信貸審批委員會(huì)、財(cái)務(wù)審查委員會(huì)、集中采購(gòu)委員會(huì)等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，并制定各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)工作規(guī)則。行長(zhǎng)擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、內(nèi)控委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)主任委員并按相關(guān)工作規(guī)則領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)委員會(huì)工作；行長(zhǎng)不擔(dān)任信貸審批委員會(huì)、財(cái)務(wù)審查委員會(huì)成員，但對(duì)信貸審批委員會(huì)、財(cái)務(wù)審查委員會(huì)通過(guò)的決定擁有否決權(quán)。各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)會(huì)議根據(jù)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)工作規(guī)則定期召開(kāi)，或根據(jù)工作需要由主任委員（或委托副主任委員）主持不定期召開(kāi)。
強(qiáng)化會(huì)議制度，加強(qiáng)行政決策程序。省分行實(shí)行行務(wù)會(huì)議、行長(zhǎng)碰頭會(huì)議、行長(zhǎng)辦公會(huì)議和行務(wù)專(zhuān)題會(huì)議制度，重大事項(xiàng)一律經(jīng)過(guò)行長(zhǎng)辦公會(huì)或行務(wù)會(huì)討論決定。系統(tǒng)實(shí)行工作會(huì)議、分（支）行行長(zhǎng)會(huì)議和專(zhuān)業(yè)工作會(huì)議制度。近年來(lái)，我行通過(guò)周會(huì)、月會(huì)、季會(huì)、年會(huì)等會(huì)議形式，及時(shí)傳達(dá)貫徹上級(jí)會(huì)議、文件或指示精神，通報(bào)情況、分析形勢(shì)，總結(jié)部署工作，討論決定重大事項(xiàng)。通過(guò)建立健全相關(guān)會(huì)議制度和議事流程，確保了對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控管理等各個(gè)方面重大事項(xiàng)的充分討論、科學(xué)決策和有力監(jiān)督。
加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)管理，層層分解落實(shí)責(zé)任。為確保各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，省分行對(duì)各部室、各直屬機(jī)構(gòu)以及省分行營(yíng)業(yè)部、各二級(jí)分行實(shí)行目標(biāo)責(zé)任管理，明確相應(yīng)的激勵(lì)和約束措施。通過(guò)會(huì)議、文件和加大通報(bào)、考核、獎(jiǎng)懲和督辦力度，提高決策執(zhí)行力，確保各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)決策執(zhí)行和政令暢通。
健全機(jī)構(gòu)體系是保障合規(guī)管理的前提
健全權(quán)責(zé)分明的內(nèi)控合規(guī)管理體系。我行從規(guī)范內(nèi)控合規(guī)機(jī)構(gòu)和程序入手，明確各級(jí)行“一把手”必須親自分管內(nèi)控合規(guī)工作，全面履行對(duì)內(nèi)部合規(guī)管理工作的直接領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。同時(shí)，省分行和各二級(jí)分行均成立了內(nèi)控合規(guī)管理委員會(huì)，作為各級(jí)行內(nèi)控管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)全行內(nèi)控管理工作、確定內(nèi)控管理目標(biāo)、研究?jī)?nèi)控管理措施、組織制訂內(nèi)控管理制度、組織檢查內(nèi)控管理效果；在各一級(jí)支行層面，也相應(yīng)成立內(nèi)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組。為強(qiáng)化對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)的制衡，我行還設(shè)立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)等六個(gè)專(zhuān)業(yè)決策審議機(jī)構(gòu)，健全了權(quán)責(zé)分明、相互制衡的內(nèi)部控制體系，實(shí)現(xiàn)了對(duì)全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的有效控制。
明確內(nèi)控合規(guī)職責(zé)，加強(qiáng)合規(guī)審查監(jiān)督。省分行和各二級(jí)分行均設(shè)置了內(nèi)控合規(guī)（風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控）部，直接對(duì)本級(jí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，并接受上級(jí)行內(nèi)控合規(guī)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。同時(shí)，按照一崗雙責(zé)的管理要求，各業(yè)務(wù)部門(mén)全面負(fù)責(zé)本專(zhuān)業(yè)的內(nèi)控合規(guī)管理工作，并設(shè)置了合規(guī)管理相關(guān)崗位。目前，我行全面明確了各級(jí)行行長(zhǎng)、各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查人員、業(yè)務(wù)操作人員的內(nèi)控管理職責(zé)，建立健全了縱向到底、橫向到邊的內(nèi)控管理責(zé)任體系。
加強(qiáng)民主決策和監(jiān)督是落實(shí)合規(guī)管理的保證
積極推進(jìn)以職代會(huì)制度，加強(qiáng)行務(wù)公開(kāi)和決策監(jiān)督。我行把積極推進(jìn)職工代表大會(huì)制度和行務(wù)公開(kāi)制度的有效落實(shí)作為民主管理工作的重要內(nèi)容，不斷完善民主管理和決策監(jiān)督。通過(guò)制定《中國(guó)工商銀行湖北省分行行務(wù)公開(kāi)實(shí)施意見(jiàn)》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)民主管理，深入推進(jìn)行務(wù)公開(kāi)的通知》等一系列制度辦法和實(shí)施意見(jiàn)，不斷規(guī)范決策監(jiān)督工作內(nèi)容和工作程序，凡是全行改革發(fā)展的重大決策、經(jīng)營(yíng)管理的重要事項(xiàng)、涉及職工切身利益及職工關(guān)心的熱點(diǎn)、疑點(diǎn)等事項(xiàng)，都交職代會(huì)討論、審議和通過(guò)，并通過(guò)行務(wù)公開(kāi)欄、內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)等形式，實(shí)施有效公開(kāi)。
落實(shí)崗位制衡規(guī)定，強(qiáng)化崗位職責(zé)制約。我行根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要和合規(guī)管理要求，在建立健全分工合理、職責(zé)明確、平衡制約、報(bào)告關(guān)系清晰的部門(mén)職能、崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定了適當(dāng)?shù)膷徫宦氊?zé)分離制度。劃分了相關(guān)機(jī)構(gòu)部門(mén)之間、崗位之間的職責(zé)，明確規(guī)定資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)前臺(tái)交易、中臺(tái)控制與后臺(tái)結(jié)算，信貸調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理與信貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算，固定資產(chǎn)及內(nèi)部財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置、登記、保管、領(lǐng)發(fā)與會(huì)計(jì)核算等23類(lèi)崗位職責(zé)必須嚴(yán)格分離。通過(guò)職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程控制。
加強(qiáng)監(jiān)督檢查，增強(qiáng)合規(guī)管理有效性。近年來(lái)，我行針對(duì)業(yè)務(wù)重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位，先后組織開(kāi)展了依法合規(guī)大檢查、案件專(zhuān)項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查、重要經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)全面檢查等綜合性大檢查以及針對(duì)財(cái)務(wù)、信貸、運(yùn)行管理、個(gè)人金融、銀行卡、電子銀行等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)檢查和內(nèi)控檢查，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)交接、授權(quán)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)檢查到位，對(duì)基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、營(yíng)業(yè)經(jīng)理、客戶(hù)經(jīng)理等關(guān)鍵人員監(jiān)督到位，對(duì)反交易、大額現(xiàn)金等或有可疑業(yè)務(wù)排查到位，對(duì)違規(guī)行為、違規(guī)人員追究責(zé)任處理到位等“四個(gè)到位”。
總之，作為中國(guó)工商銀行在湖北省的一級(jí)分行，自2005年完成股份制改造以來(lái)，我行緊緊圍繞總行“建設(shè)最盈利、最優(yōu)秀、最受尊重的國(guó)際一流現(xiàn)代金融企業(yè)”的愿景，從總行戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和自身實(shí)際出發(fā)，在決策上，我行積極貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融方針政策、金融監(jiān)管要求和總行各項(xiàng)工作部署；在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，正確處理好速度、規(guī)模、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)的關(guān)系，強(qiáng)化科學(xué)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展理念，在努力做大規(guī)模的同時(shí)，不斷優(yōu)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)持續(xù)盈利能力；在經(jīng)營(yíng)規(guī)模快速拓展的同時(shí)，經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，經(jīng)營(yíng)效益不斷提高，經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)不斷夯實(shí)，合規(guī)管理水平不斷加強(qiáng)，為各項(xiàng)業(yè)務(wù)步入又好又快發(fā)展的快車(chē)道奠定了良好基礎(chǔ)。
（作者系中國(guó)工商銀行湖北分行副行長(zhǎng)）
姜瑞斌：合規(guī)要從高層做起
湖北銀監(jiān)局決定在湖北省開(kāi)展“合規(guī)文化與執(zhí)行力建設(shè)年”活動(dòng)，是在湖北銀行業(yè)發(fā)展關(guān)鍵時(shí)期做出的一個(gè)非常必要、非常及時(shí)、非常正確的重要舉措，對(duì)全省銀行業(yè)培育合規(guī)文化、加強(qiáng)合規(guī)管理和推動(dòng)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)將起到積極的促進(jìn)作用。農(nóng)行湖北分行將嚴(yán)格按照活動(dòng)要求，認(rèn)真組織發(fā)動(dòng)、深入貫徹落實(shí)、努力實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化和執(zhí)行力建設(shè)的新進(jìn)步、新突破。下面，結(jié)合農(nóng)行實(shí)際，我就“合規(guī)從高層做起”談點(diǎn)個(gè)人體會(huì)。我認(rèn)為，“合規(guī)從高層做起”，首先是認(rèn)識(shí)問(wèn)題，其二是“做”的問(wèn)題，具體說(shuō)來(lái)有四項(xiàng)重點(diǎn)工作。
第一，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念。作為銀行高管層，必須將合規(guī)融入辦行理念，作為基本的經(jīng)營(yíng)策略，始終處理好速度與質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，始終做到發(fā)展速度與管理能力的同步提高、收益水平與風(fēng)控能力的同步提升，這是商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展的根本保證?；谶@一認(rèn)識(shí)，我行提出了“穩(wěn)健為上、價(jià)值為本、創(chuàng)新立業(yè)、公平立行”的辦行理念，將穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理作為業(yè)務(wù)發(fā)展的主基調(diào)，貫徹落實(shí)到各項(xiàng)決策和業(yè)務(wù)的全流程。2011年以來(lái)，我們提出加強(qiáng)合規(guī)定文化建設(shè)，強(qiáng)調(diào)在任何情況下干部員工都必須自覺(jué)恪守合規(guī)要求，并將之列為全行三大中心工作之一，努力通過(guò)合規(guī)理念的固化、合規(guī)文化的深植，將合規(guī)理念與制度上升為員工普遍的合規(guī)行為，讓合規(guī)定力成為全行控險(xiǎn)防案的“定海神針”。
第二，完善內(nèi)控合規(guī)機(jī)制。加強(qiáng)合規(guī)管理，必須結(jié)合本行實(shí)際，建立一套行之有效的機(jī)制與辦法，打造制度管人、流程管事的硬環(huán)境。2010年以來(lái)，農(nóng)行在合規(guī)組織建設(shè)、制度機(jī)制創(chuàng)新等方面做了較多工作，對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理品質(zhì)的提升起到了很大作用。在合規(guī)組織建設(shè)上，農(nóng)行湖北分行成立合規(guī)檢查大隊(duì)、整體移位接管團(tuán)隊(duì)，各二級(jí)分行成立內(nèi)控合規(guī)部，各支行和各業(yè)務(wù)部門(mén)配備合規(guī)經(jīng)理，初步建立起了“橫到邊、縱到底”的合規(guī)管理體系。在合規(guī)機(jī)制建設(shè)上，制定了內(nèi)控評(píng)價(jià)量化考核辦法，將考核結(jié)果納入單位和領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效考評(píng)體系，賦予較大考核權(quán)重，每季動(dòng)態(tài)考核，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子抓內(nèi)控管理的積極性。在合規(guī)制度建設(shè)上，制定《2010年案件防控工作指引》，明確了九大業(yè)務(wù)條線(xiàn)的35個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防控措施，提升了案件防控工作的針對(duì)性、操作性；出臺(tái)《業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)管理盡職意見(jiàn)》，將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分解落實(shí)到各部門(mén)，定期考核風(fēng)險(xiǎn)狀況及整改情況，切實(shí)增強(qiáng)了業(yè)務(wù)部門(mén)合規(guī)管理的責(zé)任感。由于機(jī)制有效、控制有力，2010年我們沒(méi)有出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)案件和重大違規(guī)行為，風(fēng)險(xiǎn)管理水平被總行評(píng)為A類(lèi)行，進(jìn)入全國(guó)農(nóng)行系統(tǒng)前5位，內(nèi)控評(píng)價(jià)也由二類(lèi)行跨入一類(lèi)行。
第三，改進(jìn)合規(guī)工作方法。合規(guī)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)性工程，必須堅(jiān)持虛實(shí)結(jié)合、點(diǎn)面結(jié)合的原則，統(tǒng)籌規(guī)劃，循序漸進(jìn)。要深刻認(rèn)識(shí)合規(guī)文化的重要作用，把有形的合規(guī)組織機(jī)制建設(shè)與無(wú)形的合規(guī)文化建設(shè)相結(jié)合起來(lái)，以文化理念引領(lǐng)合規(guī)建設(shè)方向，以機(jī)制建設(shè)鞏固文化建設(shè)成果，剛?cè)嵯酀?jì)，相得益彰。要有打持久戰(zhàn)的思想準(zhǔn)備，堅(jiān)持把合規(guī)管理的普遍工作與重點(diǎn)工作相結(jié)合起來(lái)，針對(duì)合規(guī)管理的難點(diǎn)問(wèn)題與重點(diǎn)環(huán)境，制訂循序漸進(jìn)的解決方案，推動(dòng)合規(guī)管理水平的不斷提升。2010年，我們重點(diǎn)解決了合規(guī)組織體系建設(shè)課題，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控合規(guī)管理體系對(duì)全部網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)和全員人員的三個(gè)“全面覆蓋”。2011年我們將重點(diǎn)解決營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的合規(guī)管理問(wèn)題，切實(shí)改變這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)集中點(diǎn)的合規(guī)狀況，目前已經(jīng)出臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)合規(guī)管理動(dòng)態(tài)考核辦法，通過(guò)明確網(wǎng)點(diǎn)重要崗位合規(guī)職責(zé)、將合規(guī)管理情況與網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的績(jī)效相掛鉤等方式，全力筑牢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的“第一道防線(xiàn)”。
第四，抓好執(zhí)行能力建設(shè)。制度是根本，執(zhí)行是關(guān)鍵。提高制度執(zhí)行力，是銀行高層合規(guī)管理必須全力抓好的重點(diǎn)工作。高管層既要親自抓部署、抓落實(shí)、抓督導(dǎo)，在制度執(zhí)行和合規(guī)管理上當(dāng)表率、做示范，也要在改進(jìn)監(jiān)督機(jī)制、創(chuàng)新檢查方式等方面下功夫，解決好基層監(jiān)督流于形式、執(zhí)行力層層遞減等問(wèn)題，確保規(guī)章制度不折不扣地得到執(zhí)行、管理要求不折不扣地落到實(shí)處。要始終保持對(duì)違規(guī)行為的高壓態(tài)勢(shì)，做到?jīng)芪挤置?、?jiǎng)懲有力，讓“員工知道什么事是不能干的、行長(zhǎng)知道什么人是不能留的”成為一種合規(guī)常識(shí)和行為底線(xiàn)，深入人心，界限分明。2010年，農(nóng)行湖北分行先后兩次全省視頻會(huì)議通報(bào)和處理嚴(yán)重違規(guī)行為，共處分共63人，其中留用察看4人，開(kāi)除3人，解除勞動(dòng)合同3人，真正讓“高壓線(xiàn)”帶上了“高壓電”，充分保證了規(guī)章制度的權(quán)威性、嚴(yán)肅性。我們2011年將繼續(xù)加大懲處力度，特別是對(duì)整改工作流于形式、“新官不理舊賬”、屢查屢犯的單位和責(zé)任人，堅(jiān)決從嚴(yán)處理，決不姑息遷就，達(dá)到處理一個(gè)、震懾一片的效果。
總之，銀行家不是冒險(xiǎn)家和投機(jī)家，合規(guī)管理是銀行家的基本功之一。我們應(yīng)不斷健全經(jīng)營(yíng)理念，正確處理管理中的各種關(guān)系，努力做一名稱(chēng)職的銀行管理者。
（作者系中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行行長(zhǎng)）
寧效云：高舉合規(guī)大旗 引領(lǐng)穩(wěn)健發(fā)展
銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在。合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，更是“巴塞爾協(xié)議”的基本要求，是構(gòu)建誠(chéng)信有序市場(chǎng)環(huán)境、和諧共贏生態(tài)環(huán)境和健康良好金融生態(tài)環(huán)境的客觀要求，也是銀行自身健康持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)角度，合規(guī)是每個(gè)市場(chǎng)主體應(yīng)遵守的共同準(zhǔn)則；就銀行業(yè)而言，合規(guī)是對(duì)銀行同業(yè)的共同約束；從單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，合規(guī)是對(duì)全員的共同要求，也是全體員工的共同責(zé)任。但從銀行合規(guī)文化和執(zhí)行力建設(shè)角度看，合規(guī)工作首要的、關(guān)鍵的應(yīng)該從高層做起、從領(lǐng)導(dǎo)做起，主要應(yīng)做到以下六個(gè)方面：
樹(shù)立合規(guī)理念，堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展
思想是行動(dòng)的先導(dǎo)、理念是行動(dòng)的指南。經(jīng)營(yíng)理念決定著決策、決定著管理、決定著行為。領(lǐng)導(dǎo)理念是企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念的靈魂。作為管理者，應(yīng)自覺(jué)認(rèn)識(shí)到，合規(guī)發(fā)展是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求、是科學(xué)發(fā)展觀的基本要求，合規(guī)經(jīng)營(yíng)是保障自身健康持續(xù)發(fā)展、維護(hù)健康有序行業(yè)秩序的內(nèi)在要求，合規(guī)也是競(jìng)爭(zhēng)力，合規(guī)也是效益。應(yīng)自覺(jué)從思想上牢固樹(shù)立合規(guī)理念，在經(jīng)營(yíng)管理中自覺(jué)遵守合規(guī)的要求，正確處理合規(guī)與發(fā)展的關(guān)系，要把合規(guī)作為經(jīng)營(yíng)發(fā)展的基本前提，不能把違規(guī)作為加快發(fā)展的措施、客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)的手段和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的利器。
堅(jiān)持合規(guī)決策，把握正確方向
決策是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的源頭，決策也是企業(yè)高層的一項(xiàng)重要職責(zé)。決策引導(dǎo)管理、管理引導(dǎo)執(zhí)行。正確的決策決定正確的經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向、目標(biāo)和路徑。企業(yè)高層的決策就是要確保企業(yè)“做正確的事”。否則，即便有“正確的”執(zhí)行，最終也會(huì)是南轅北轍，偏離正確的方向，遠(yuǎn)離預(yù)期的目標(biāo)。因此，銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，首先要體現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)正確的決策、合規(guī)的決策，具體應(yīng)體現(xiàn)在制定發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)管理制度、流程、機(jī)制的合規(guī)，不能違背客觀規(guī)律、不能有悖國(guó)家發(fā)展規(guī)劃、不能偏離銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向和監(jiān)管目標(biāo)。結(jié)合銀行行業(yè)特點(diǎn)，決策的合規(guī)核心就是要全面貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策和行業(yè)監(jiān)管要求。
做好合規(guī)典范，帶動(dòng)全員合規(guī)
一個(gè)身體力行的執(zhí)行勝過(guò)千言萬(wàn)語(yǔ)的說(shuō)教?？鬃诱f(shuō)過(guò)：其身正，不令而行；其身不正，雖令不從。作為高層領(lǐng)導(dǎo)，必須以身作則，率先垂范，帶頭執(zhí)行合規(guī)管理的有關(guān)政策、法規(guī)和規(guī)章制度。不能以領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力代替制度、以權(quán)威脫離制度的約束。要以自身的合規(guī)理念影響和感染員工，以自己的合規(guī)行為示范帶動(dòng)員工遵循合規(guī)的要求。同時(shí)，在經(jīng)營(yíng)管理中要自覺(jué)做到超越業(yè)務(wù)發(fā)展沖動(dòng)和經(jīng)濟(jì)周期影響，始終毫不動(dòng)搖地樹(shù)立合規(guī)理念，不折不扣地落實(shí)合規(guī)要求，持之以恒地抓好合規(guī)工作。任何時(shí)候、任何情況下，都要堅(jiān)守合規(guī)的底線(xiàn)，不能因?yàn)橥獠凯h(huán)境的變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的壓力、加快發(fā)展的需要、發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的改革等內(nèi)外部因素而動(dòng)搖。
打造合規(guī)文化，營(yíng)造合規(guī)氛圍
合規(guī)文化是銀行企業(yè)文化的重要內(nèi)容。企業(yè)文化的核心就是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人文化。銀行合規(guī)文化首先應(yīng)表現(xiàn)為高層領(lǐng)導(dǎo)的合規(guī)文化，體現(xiàn)在高層對(duì)于合規(guī)的自覺(jué)認(rèn)同、嚴(yán)格遵循、積極倡導(dǎo)和大力弘揚(yáng)。同時(shí)，作為高層管理者，應(yīng)積極倡導(dǎo)建立信譽(yù)品質(zhì)、合規(guī)品質(zhì)、責(zé)任品質(zhì)，以商業(yè)規(guī)則自律，以法律法規(guī)自律，自覺(jué)踐行對(duì)國(guó)家、對(duì)社會(huì)、對(duì)客戶(hù)及相關(guān)利益者的責(zé)任。著力建設(shè)以“誠(chéng)實(shí)守信，依法合規(guī)”為核心的合規(guī)文化，使高層的合規(guī)文化轉(zhuǎn)化為全體員工的合規(guī)意識(shí)，進(jìn)而形成全行的合規(guī)文化。通過(guò)文化的認(rèn)同，實(shí)現(xiàn)思想的共鳴；通過(guò)觀念的整合，實(shí)現(xiàn)力量的凝聚；通過(guò)行為的規(guī)范，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)的合規(guī)。
建設(shè)合規(guī)隊(duì)伍，落實(shí)合規(guī)要求
合規(guī)不僅僅是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的要求，而是對(duì)全員的要求，任何人都不能游離于合規(guī)要求之外。合規(guī)理念需要員工認(rèn)同、合規(guī)制度需要員工執(zhí)行、合規(guī)文化需要員工塑造?？梢哉f(shuō)，合規(guī)靠全員、合規(guī)人人有責(zé)。因此，必須著力建設(shè)一支合規(guī)的隊(duì)伍。要加強(qiáng)員工合規(guī)教育，通過(guò)持續(xù)的、常態(tài)化的教育，讓合規(guī)意識(shí)真正滲透到每一名員工的思想深處，并自覺(jué)將合規(guī)理念踐行到自己的工作中；要堅(jiān)持合規(guī)導(dǎo)向的用人文化，完善合規(guī)導(dǎo)向的用人機(jī)制，把合規(guī)理念作為干部任用的一項(xiàng)重要考察條件，注重任用牢固樹(shù)立合規(guī)理念、嚴(yán)格遵循合規(guī)要求的人；堅(jiān)決不用合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)的人；從重處理違規(guī)的干部。著力打造一支具有鮮明的合規(guī)理念、強(qiáng)烈的合規(guī)意識(shí)、遵紀(jì)守法、純潔、合規(guī)的員工隊(duì)伍。
完善合規(guī)體系，強(qiáng)化合規(guī)管理
按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行、流程制約、全程管控、違規(guī)必究、嚴(yán)懲不貸”基本思路，著力構(gòu)建具有獨(dú)立性、系統(tǒng)性、權(quán)威性、強(qiáng)制性的合規(guī)管理體系。一是要建立健全合規(guī)管理制度體系和相關(guān)流程，使各項(xiàng)制度流程符合政策法規(guī)的合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性、實(shí)際執(zhí)行的可操作性。二是要隨著信息科技系統(tǒng)的不斷更新和經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，不斷建立完善前中后臺(tái)分離的業(yè)務(wù)操作流程和橫向制約、垂直管控的矩陣式合規(guī)管理體系，設(shè)立合規(guī)“高壓線(xiàn)”，完善內(nèi)控“防護(hù)網(wǎng)”。三是要通過(guò)自覺(jué)接受外部監(jiān)管檢查、積極組織內(nèi)部自查自糾，切實(shí)解決合規(guī)制度執(zhí)行偏差、合規(guī)管控失效、操作行為失范等問(wèn)題。四是要高舉“合規(guī)至上、從嚴(yán)治行”的旗幟，建立完善合規(guī)管理考核與問(wèn)責(zé)機(jī)制。將合規(guī)工作納入綜合績(jī)效目標(biāo)考核和管理者履職考核，堅(jiān)持違規(guī)“零容忍”原則，從嚴(yán)查處打擊違規(guī)行為，在全行營(yíng)造崇尚合規(guī)、打擊違規(guī)的氛圍。
潮平兩岸闊，風(fēng)正一帆懸。當(dāng)前，紛繁復(fù)雜的國(guó)際形勢(shì)、后危機(jī)時(shí)代的起伏跌宕金融浪潮和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型科學(xué)發(fā)展的大方向，使銀行業(yè)面臨著巨大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也帶來(lái)了難得的機(jī)遇。面對(duì)挑戰(zhàn)和機(jī)遇，只有始終高舉合規(guī)的大旗，才能實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展；只有從高層做起，始終如一地堅(jiān)持合規(guī)理念、踐行合規(guī)要求、培育合規(guī)文化，行業(yè)、企業(yè)才會(huì)實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展、基業(yè)長(zhǎng)青。
（作者系中國(guó)銀行湖北省分行行長(zhǎng)）
王繼光：合規(guī)從高層做起
1996年美國(guó)學(xué)者史蒂文（Steven）首次提出了“合規(guī)由最高層做起”的概念，革新了以往商業(yè)銀行只強(qiáng)調(diào)中層和基層員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，“合規(guī)必須從高層做起”這一基本理念逐步被商業(yè)銀行接受和推廣。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》中也明確指出“合規(guī)應(yīng)從高管做起”?？v觀國(guó)外銀行的發(fā)展歷史，能夠經(jīng)受歷次大危機(jī)考驗(yàn)的銀行都是那些高層能夠切實(shí)遵從并執(zhí)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念的銀行，這并非偶然，而是有著深刻的內(nèi)在邏輯。
合規(guī)文化需要從高層來(lái)塑造和培育
思想是行動(dòng)的先導(dǎo)和指南，而文化是思想的結(jié)晶和群體共同價(jià)值觀的集中體現(xiàn)。在經(jīng)營(yíng)管理中，企業(yè)文化體現(xiàn)為一種思維方式和價(jià)值觀，而企業(yè)的高層人員便是企業(yè)思維方式的源頭和價(jià)值觀傳輸?shù)募~帶，因此，合規(guī)企業(yè)文化的源頭是高層的合規(guī)意識(shí)，要培育合規(guī)文化，企業(yè)高層必須先樹(shù)立合規(guī)的經(jīng)營(yíng)意識(shí)。高級(jí)管理層設(shè)立良好的合規(guī)文化基調(diào)，大力倡導(dǎo)和支持合規(guī)管理工作，對(duì)推動(dòng)商業(yè)銀行建立合規(guī)文化至關(guān)重要。不僅如此，合規(guī)文化的傳播中和日常經(jīng)營(yíng)中，高層要身體力行，嚴(yán)格遵從合規(guī)管理要求，這樣才能維護(hù)合規(guī)文化的權(quán)威性。
建設(shè)銀行作為國(guó)有控股的大型上市銀行，公司高層非常重視合規(guī)文化的培育和塑造，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)看作戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等所有風(fēng)險(xiǎn)的核心，將合規(guī)文化培育和塑造作為經(jīng)營(yíng)管理工作的基礎(chǔ)和根本保障，高層強(qiáng)烈的合規(guī)意識(shí)和嚴(yán)格遵從合規(guī)管理的行為，保證了建行始終堅(jiān)持審慎的風(fēng)險(xiǎn)偏好、穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)原則和合規(guī)的經(jīng)營(yíng)方向。
合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制需要高層來(lái)設(shè)計(jì)和完善
高層是企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度和運(yùn)行機(jī)制的設(shè)計(jì)者和完善者，合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制同樣需要高層進(jìn)行科學(xué)的設(shè)計(jì)和不斷的完善。尤其在當(dāng)前金融環(huán)境日趨復(fù)雜的背景下，難以完全識(shí)別和準(zhǔn)確計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，如果沒(méi)有科學(xué)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)保障機(jī)制，銀行將面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)。
在實(shí)踐中，建設(shè)銀行不斷學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)并不斷改進(jìn)，目前已經(jīng)探索了一些行之有效的合規(guī)經(jīng)營(yíng)的保障機(jī)制。一是前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范“三道防線(xiàn)”。業(yè)務(wù)部門(mén)作為第一道防線(xiàn)，是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者和管理者；風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)作為第二道防線(xiàn)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、評(píng)估、監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門(mén)及后臺(tái)保障部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)作為第三道防線(xiàn)，負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、控制、監(jiān)督體系進(jìn)行再監(jiān)督和責(zé)任追究。通過(guò)實(shí)施客戶(hù)經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的平行作業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與信貸業(yè)務(wù)的全流程風(fēng)險(xiǎn)控制，前移風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口，加強(qiáng)崗位制衡。二是穩(wěn)步推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革，全面建立垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。目前，建行已經(jīng)建立全行集中、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和報(bào)告路線(xiàn)；形成了首席風(fēng)險(xiǎn)官領(lǐng)導(dǎo)下由一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)主管以及風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理組成的垂直報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)管理框架；實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶(hù)經(jīng)理平行作業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與自貸前、貸中至貸后管理的整個(gè)信貸業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。在業(yè)務(wù)審批方面，不斷完善獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)的信貸審批人制度，并向業(yè)務(wù)條線(xiàn)派駐了風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力得到極大增強(qiáng)。我們湖北分行，在武漢市成立了三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理分部，行使對(duì)武漢市各支行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)的集中管控和管理的專(zhuān)業(yè)化程度，為合規(guī)管理提供良好的組織架構(gòu)和機(jī)制保障。三是建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系，提高內(nèi)控管理水平。自2005年以來(lái)，建行不斷推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)體制改革，全面建立內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立和垂直管理的體制，推進(jìn)審計(jì)工作管理集約化、精細(xì)化發(fā)展。通過(guò)設(shè)立首席審計(jì)官職位，全面負(fù)責(zé)本行內(nèi)部審計(jì)工作。首席審計(jì)官向本行董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層報(bào)告工作，總行審計(jì)部向首席審計(jì)官匯報(bào)工作；建行設(shè)立了8個(gè)審計(jì)分部，并在一級(jí)分行設(shè)立30個(gè)總審計(jì)室，審計(jì)分部和總審計(jì)室直接向總行審計(jì)部匯報(bào)工作，并向相關(guān)分行行長(zhǎng)通報(bào)審計(jì)結(jié)果。
合規(guī)管理活動(dòng)需要高層大力推動(dòng)
銀行業(yè)的制度不可謂不健全，但是實(shí)際經(jīng)營(yíng)中還是會(huì)出現(xiàn)諸多的問(wèn)題，追根溯源往往是制度執(zhí)行不到位，經(jīng)辦人員對(duì)規(guī)章制度的漠視，讓制度本身成為了“鏡中花、水中月”。這往往是合規(guī)管理和文化僅僅停留在高層，沒(méi)有得到全面推廣所導(dǎo)致的問(wèn)題。高層對(duì)合規(guī)管理的推動(dòng)力度直接決定了全行合規(guī)管理的深入程度。高層要通過(guò)建立一整套制度保障體系和設(shè)計(jì)一系列傳導(dǎo)機(jī)制，解決各層組織之間的信息交流和制度執(zhí)行問(wèn)題，把合規(guī)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，保證合規(guī)管理在基層得到徹底貫徹。高層只有大力推動(dòng)合規(guī)文化和保障機(jī)制的建設(shè)，才能讓所有員工的腦海中都形成了合規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念，規(guī)章制度才能得到有效的落實(shí)和執(zhí)行。
目前，國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)緊跟國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管形勢(shì)，不斷提高合規(guī)管理標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，建行高層圍繞合規(guī)管理目標(biāo)，響應(yīng)監(jiān)管部門(mén)資本監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管理念，大力推進(jìn)新資本協(xié)議的實(shí)施，不斷提升合規(guī)管理能力。內(nèi)部評(píng)級(jí)法、經(jīng)濟(jì)資本、行業(yè)限額、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益率等一系列先進(jìn)的管理方法和工具被應(yīng)用到建行日常經(jīng)營(yíng)中，通過(guò)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和考核體系，使各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在決策中綜合考慮收益與風(fēng)險(xiǎn)成本的情況，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)管理的內(nèi)在平衡，不斷提高合規(guī)管理能力和精細(xì)化管理水平。
建行不僅將合規(guī)作為企業(yè)文化價(jià)值觀的核心，而且將合規(guī)經(jīng)營(yíng)作為開(kāi)展業(yè)務(wù)的方式。在建立、執(zhí)行、監(jiān)督與改進(jìn)建行內(nèi)控制度中，建行高層作為管理者和決策者，帶頭做到自警、自醒、自律，帶頭增強(qiáng)遵章守法意識(shí)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)的自覺(jué)性，當(dāng)好名副其實(shí)的“排頭兵”。通過(guò)高層的影響、推動(dòng)和合規(guī)保障機(jī)制的實(shí)施，將合規(guī)、盡職的理念貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動(dòng)，把合規(guī)行動(dòng)升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價(jià)值，推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)持之以恒，與時(shí)俱進(jìn)。
（作者系中國(guó)建設(shè)銀行湖北省分行紀(jì)委書(shū)記）
李楊勇：始終堅(jiān)守依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的定力
依法合規(guī)是保障一個(gè)社會(huì)有序運(yùn)轉(zhuǎn)、保障一家企業(yè)健康成長(zhǎng)的基本準(zhǔn)則。商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，這樣的行業(yè)特點(diǎn)決定了始終堅(jiān)守依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的定力對(duì)于商業(yè)銀行而言顯得格外重要。正是基于這樣的認(rèn)識(shí)，交通銀行湖北省分行多年以來(lái)，始終將堅(jiān)持依法合規(guī)作為自身經(jīng)營(yíng)管理的最高準(zhǔn)則，并將“依法合規(guī)的深厚‘定力’”歸納總結(jié)為五大文化基因之一，使之深入人心、代代傳承。
在多年來(lái)的實(shí)踐中，我行深切體會(huì)到：推行合規(guī)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱苦的工作，需要各個(gè)部門(mén)和全體員工的認(rèn)可和配合，而來(lái)自高管層的重視和高管層的率先垂范是最為重要的。在這方面，總行高管層樹(shù)立了很好的表率，分行管理層也積極效仿，在干部員工中帶頭堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀和科學(xué)合規(guī)觀，努力在全行上下?tīng)I(yíng)造出“合規(guī)優(yōu)先、主動(dòng)合規(guī)、全員合規(guī)”的良好氛圍。按照“合規(guī)從高層做起”的基本理念，分行管理層在議事決策中始終把依法合規(guī)放在首位，積極引導(dǎo)全行在各項(xiàng)工作中正確處理好合規(guī)與發(fā)展、合規(guī)與創(chuàng)新的關(guān)系。特別是近年來(lái)，通過(guò)推動(dòng)五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變，逐步樹(shù)立起科學(xué)的合規(guī)觀，較好地發(fā)揮了合規(guī)管理對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的保障和促進(jìn)作用。
一是推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)從僅僅將合規(guī)管理看作是具體的風(fēng)險(xiǎn)操作規(guī)程到確立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念的轉(zhuǎn)變。面對(duì)全球金融危機(jī)背景下市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、發(fā)展壓力較大、市場(chǎng)中不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)誘惑重重的環(huán)境，我行引導(dǎo)基層經(jīng)營(yíng)管理人員不鉆空子，不以違規(guī)換取所謂的發(fā)展，而是在合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值上尋求競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。通過(guò)在實(shí)踐中取得的成功案例，在全行上下進(jìn)行宣揚(yáng)，進(jìn)一步堅(jiān)定了依法合規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的理念、依法合規(guī)為客戶(hù)構(gòu)建服務(wù)平臺(tái)和提供解決方案的理念、依法維護(hù)我行合法權(quán)益的理念，并逐步將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，對(duì)我行新一輪可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了積極的促進(jìn)作用。
二是完善組織架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)從粗放式、分散式合規(guī)管理向全行專(zhuān)業(yè)化、集中化、精細(xì)化合規(guī)管理的轉(zhuǎn)變。近年來(lái)，我行不斷整合全行的合規(guī)工作資源，強(qiáng)化各條線(xiàn)合規(guī)管理的職能，并在各業(yè)務(wù)條線(xiàn)組建了合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，不斷提升合規(guī)專(zhuān)業(yè)職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的介入功能、止損功能、服務(wù)功能和管理功能；提升合規(guī)工作的質(zhì)量，使合規(guī)工作在深度和廣度上逐步適應(yīng)我行業(yè)務(wù)發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的需要，使合規(guī)工作真正為推動(dòng)我行業(yè)務(wù)發(fā)展提供全面、深入的服務(wù)，充分滿(mǎn)足業(yè)務(wù)拓展對(duì)合規(guī)服務(wù)的需求。
三是實(shí)現(xiàn)從合規(guī)工作由被動(dòng)受理需求向主動(dòng)參與各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的轉(zhuǎn)變。在實(shí)踐中，我行要求法律合規(guī)部門(mén)，不能僅僅將自身的工作職責(zé)定位于對(duì)基層單位和業(yè)務(wù)部門(mén)在經(jīng)營(yíng)管理中涉及的法律問(wèn)題，簡(jiǎn)單答復(fù)“合規(guī)”還是“不合規(guī)”，而是要就整個(gè)方案與相關(guān)單位和部門(mén)進(jìn)行充分溝通協(xié)調(diào)，并在此基礎(chǔ)上，重點(diǎn)研究如何根據(jù)客戶(hù)需求和業(yè)務(wù)拓展要求去設(shè)計(jì)一個(gè)符合法律合規(guī)要求的可行方案。
四是實(shí)現(xiàn)從對(duì)交易方案輕易否定或者一味迎合的線(xiàn)性思維，向堅(jiān)持依法合規(guī)審慎原則的轉(zhuǎn)變。在經(jīng)營(yíng)管理決策中，我行要求無(wú)論是合規(guī)部門(mén)還是基層經(jīng)營(yíng)單位，在面對(duì)任何一個(gè)交易方案、交易合同時(shí)，都能夠統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，堅(jiān)持以合法審慎原則作為共同遵守的原則。基層經(jīng)營(yíng)單位遵循這一原則去拓展業(yè)務(wù)，合規(guī)部門(mén)遵循這一原則去對(duì)交易方案和合同進(jìn)行審查管理。通過(guò)推進(jìn)專(zhuān)業(yè)合規(guī)人員和業(yè)務(wù)人員的良好合作，在多個(gè)重要業(yè)務(wù)合同和業(yè)務(wù)方案中較好地平衡了交易各方的風(fēng)險(xiǎn)收益關(guān)系，獲得了銀企雙贏的良好效果。
五是實(shí)現(xiàn)從對(duì)不合規(guī)事件進(jìn)行個(gè)別糾正到建立科學(xué)的合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制的轉(zhuǎn)變。為了在全行上下對(duì)合規(guī)形成科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，我行在綜合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核體系中專(zhuān)門(mén)設(shè)置了“內(nèi)部控制合規(guī)”的考核指標(biāo)，對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位和各主要業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行合規(guī)性考核，激勵(lì)干部員工主動(dòng)合規(guī)，在全行推行誠(chéng)實(shí)和正直的價(jià)值觀念。
總之，近年來(lái)，通過(guò)在經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中堅(jiān)持不懈地推動(dòng)上述五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變，我行干部員工自覺(jué)服從金融監(jiān)管、自覺(jué)遵章守紀(jì)的意識(shí)不斷增強(qiáng)，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的定力不斷增強(qiáng)，合規(guī)管理取得了三個(gè)方面的顯著成效：一是較好營(yíng)造了全行規(guī)范管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的氛圍；二是顯著提高了領(lǐng)導(dǎo)干部合規(guī)先行、依法治行的能力；三是有效提高了干部員工應(yīng)用合規(guī)手段解決實(shí)際問(wèn)題和規(guī)范化操作水平。當(dāng)前，在我行，無(wú)論是干部還是員工，無(wú)論是授信業(yè)務(wù)還是柜面服務(wù)，均嚴(yán)格按照監(jiān)管部門(mén)及總行規(guī)范管理與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)控流程要求，在法律框架和內(nèi)控制度下辦公辦事，全員風(fēng)險(xiǎn)防范能力顯著提高。同時(shí)，良好的合規(guī)文化也使得我行在多年來(lái)的發(fā)展中避免了背包袱、走彎路，各項(xiàng)業(yè)務(wù)始終保持持續(xù)健康發(fā)展的良好勢(shì)頭。
（作者系交通銀行湖北省分行行長(zhǎng)）
諶贊雄：合規(guī)文化建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)
合規(guī)文化建設(shè)意義重大
當(dāng)今，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型給銀行業(yè)帶來(lái)了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在經(jīng)濟(jì)全球化、跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)傳染概率提高的背景下，中國(guó)銀行業(yè)不僅要抓住機(jī)遇積極融入經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的浪潮，還要在健全公司治理、完善經(jīng)營(yíng)管理體制等方面取得顯著進(jìn)展。但是，2010年年底發(fā)生齊魯銀行特大偽造金融票證詐騙案和2011年2月江西鄱陽(yáng)縣農(nóng)信社巨額財(cái)政資金侵占案，不僅嚴(yán)重影響了銀行信譽(yù)，而且也引起了一系列連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致銀行的社會(huì)公信力受到嚴(yán)重危害。
兩次合規(guī)失效的案例說(shuō)明，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)之一，國(guó)內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。對(duì)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)，特別是研討如何深入開(kāi)展合規(guī)建設(shè)、構(gòu)建合規(guī)文化建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制等方面意義重大。
銀行業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)始終是銀行生存和發(fā)展的根基，是銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在，無(wú)論在任何時(shí)候都要將合規(guī)經(jīng)營(yíng)擺在重要戰(zhàn)略位置，只有不斷深入普及合規(guī)知識(shí)、推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理、培育合規(guī)文化，才能使銀行風(fēng)險(xiǎn)始終處于可承受和控制的范圍之內(nèi)。
對(duì)于合規(guī)文化，目前尚無(wú)統(tǒng)一的定義。但是結(jié)合巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中對(duì)合規(guī)的定義，可將合規(guī)文化理解為：銀行機(jī)構(gòu)為避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失，自上而下地建立起一種普遍意識(shí)、道德標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)值取向，以從精神方面確保其各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)始終符合法律法規(guī)、自律組織約定以及內(nèi)部規(guī)章的要求。合規(guī)文化的內(nèi)涵包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)從高層做起”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管有效互動(dòng)”等理念和行為準(zhǔn)則，以及銀行對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)、銀行對(duì)員工負(fù)責(zé)、員工對(duì)銀行負(fù)責(zé)、員工對(duì)其他員工負(fù)責(zé)等價(jià)值觀念取向。
合規(guī)文化應(yīng)成為銀行企業(yè)文化的核心構(gòu)成要素，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制在合規(guī)文化的配合下方能有效發(fā)揮作用。只有理解了合規(guī)文化的概念，并深入開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)才能確保銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行，才能有利于銀行業(yè)提高制度執(zhí)行力和實(shí)現(xiàn)外部監(jiān)管的有效互動(dòng)、才能落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和履行社會(huì)責(zé)任。
合規(guī)從高層做起的作用
銀行高層的偏好及做法決定了合規(guī)文化的特點(diǎn)，高層的行為將成為無(wú)聲的榜樣，對(duì)員工的行為模式起到潛移默化的重要影響。銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員只有嚴(yán)格執(zhí)行制度，明確并倡導(dǎo)合規(guī)價(jià)值觀，將積極主動(dòng)踐行合規(guī)作為其義不容辭的責(zé)任，帶動(dòng)和影響員工自覺(jué)遵守各項(xiàng)制度，并通過(guò)不斷完善公司治理，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，才能對(duì)全行合規(guī)文化的形成起到舉足輕重的作用。
從企業(yè)文化經(jīng)營(yíng)角度看，銀行高級(jí)管理層的使命就是創(chuàng)造合規(guī)文化。管理層制定銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)、管理手段等重大事項(xiàng)，實(shí)際上為整個(gè)銀行合規(guī)文化的塑造定下了基調(diào)。因此，在合規(guī)價(jià)值觀的傳播與溝通中，合規(guī)應(yīng)當(dāng)從高層做起，并設(shè)定鼓勵(lì)合規(guī)的基調(diào)，倡導(dǎo)并推行誠(chéng)信和正直的道德行為準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，努力培育全體員工的合規(guī)意識(shí)。只有自上而下地強(qiáng)調(diào)“合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等合規(guī)理念，并有銀行高層做出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效。
此外，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效，很大程度上是執(zhí)行力的問(wèn)題。要使合規(guī)的理念盡快深入人心，真正提高合規(guī)在全行的執(zhí)行力，這要求銀行高層必須帶頭倡導(dǎo)合規(guī)文化，在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中參與合規(guī)管理，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理整體狀況的監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，并且身體力行地遵守規(guī)章制度，從而維護(hù)合規(guī)價(jià)值觀的權(quán)威。無(wú)數(shù)的教訓(xùn)表明，商業(yè)銀行違法違規(guī)，多是由于管理層的戰(zhàn)略失當(dāng)、決策有誤或內(nèi)控不力，甚至直接發(fā)端于管理層面和管理人員。只有高層率先垂范，帶頭合規(guī)，成為合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動(dòng)者，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性才能真正得到提高，才能推動(dòng)全行從理念上、經(jīng)營(yíng)上、管理上去思考、去努力、去實(shí)踐規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，倡導(dǎo)嚴(yán)格按規(guī)程辦事。
武漢農(nóng)商行高層高度重視合規(guī)文化建設(shè)，在成立之初便專(zhuān)門(mén)設(shè)置了獨(dú)立的合規(guī)管理部，開(kāi)展全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。在全行積極倡導(dǎo)合規(guī)理念、培育合規(guī)文化時(shí)，由董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)作為倡議人，帶領(lǐng)全行員工共同簽訂了《合規(guī)倡議書(shū)》，明確了合規(guī)是全體員工最基本的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。合規(guī)文化建設(shè)也是我行員工之本、和諧之基、穩(wěn)定之策、成長(zhǎng)之核。在全員簽訂《合規(guī)倡議書(shū)》書(shū)的基礎(chǔ)上，我行還組織力量編寫(xiě)了《合規(guī)讀本》，人手一冊(cè)，明確了什么是合規(guī)、為什么要合規(guī)、合規(guī)責(zé)任人以及如何合規(guī),以此提高合規(guī)在全行的執(zhí)行力。
（作者系武漢農(nóng)村商業(yè)銀行行長(zhǎng)）
張金順：合規(guī)推助“二次騰飛”
2011年1月12日，中國(guó)民生銀行15年華誕。在短短15年間，民生銀行創(chuàng)造了中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展史上的奇跡，實(shí)現(xiàn)了“一次騰飛”：資產(chǎn)規(guī)模從13.8億元增長(zhǎng)到近1.8萬(wàn)億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率超過(guò)50%，并保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量；公司價(jià)值、社會(huì)地位和品牌影響力顯著提升。
民生銀行15年“低風(fēng)險(xiǎn)、高效益、快增長(zhǎng)”的發(fā)展奇跡，經(jīng)驗(yàn)有千條萬(wàn)條，但最基本的有兩條：創(chuàng)新進(jìn)取和合規(guī)經(jīng)營(yíng)。正是這15年期間，全體民生人在董文標(biāo)董事長(zhǎng)“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行”思想指導(dǎo)下，在創(chuàng)新中堅(jiān)持合規(guī)，在合規(guī)中不斷創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)了民生銀行又好又快發(fā)展。
從高層做起的合規(guī)
民生銀行的合規(guī)，是從高層做起的合規(guī)。高層對(duì)合規(guī)的垂范和表率，塑造了民生銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基因，為民生銀行創(chuàng)造了寬松的合規(guī)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。
建立合法合規(guī)的公司治理機(jī)制
民生銀行成立初期，即根據(jù)《公司法》制定了現(xiàn)代企業(yè)制的公司章程，組建了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)明晰的公司治理結(jié)構(gòu)。民生銀行創(chuàng)業(yè)期主動(dòng)杜絕關(guān)聯(lián)貸款；發(fā)展期由董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)專(zhuān)門(mén)管理關(guān)聯(lián)交易；成立初即聘請(qǐng)普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)，客觀、真實(shí)地向股東披露財(cái)務(wù)信息。民生銀行先后三次修訂公司章程；持續(xù)完善了董事會(huì)議事規(guī)則，制定了《董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)工作細(xì)則》及其《補(bǔ)充規(guī)定》、《獨(dú)立董事上班工作制度》和《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等系列制度。較早引進(jìn)獨(dú)立董事制度，目前獨(dú)立董事占比近30%；實(shí)行獨(dú)立董事上班制度，獨(dú)立董事每年都要到民生銀行現(xiàn)場(chǎng)辦公一定時(shí)間。
大力倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理理念
2002年，時(shí)任行長(zhǎng)的董文標(biāo)開(kāi)創(chuàng)性提出“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行、開(kāi)動(dòng)腦筋辦銀行、扎扎實(shí)實(shí)辦銀行”的辦行宗旨，指引民生銀行主動(dòng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，影響至今。
2007年2月民生銀行又將貫徹“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行”的經(jīng)營(yíng)理念編入到《民生銀行五年發(fā)展綱要》，同年底，董文標(biāo)董事長(zhǎng)再次提出了“樹(shù)立主動(dòng)接受監(jiān)管的觀念”：即：認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，主動(dòng)向監(jiān)管當(dāng)局揭示風(fēng)險(xiǎn)；在業(yè)務(wù)創(chuàng)新中主動(dòng)接受監(jiān)管當(dāng)局的指導(dǎo)；在客戶(hù)服務(wù)上，全面接受監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督；重視接受市場(chǎng)和公眾的監(jiān)督，不斷改進(jìn)自身工作，塑造良好的市場(chǎng)形象，把民生銀行辦成公眾認(rèn)可的好銀行。
持續(xù)推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)
15年間，民生銀行先后進(jìn)行事業(yè)部改革和中后臺(tái)改造，打造流程銀行體制；實(shí)施集中財(cái)務(wù)、集中運(yùn)營(yíng)、獨(dú)立評(píng)審、集中放款、集中監(jiān)控、獨(dú)立稽核、集中清收等管理體制。
武漢分行在大力貫徹總行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的同時(shí)，構(gòu)建了以制度體系、報(bào)告體系、管理體系三大體系內(nèi)容為核心，形成了以制度體系為基礎(chǔ)，以報(bào)告體系為橋梁，以管理體系為動(dòng)力的全面內(nèi)控管理系統(tǒng)，即通過(guò)制度體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)夯實(shí)，在制度體系的指引下建立報(bào)告體系，以報(bào)告體系為路徑將各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)信息快速、有效地傳達(dá)至管理體系，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息的辨別、篩選、分類(lèi)、處置、化解，形成了三大體系之間相互聯(lián)系、互為邏輯的有機(jī)統(tǒng)一整體。
在這種風(fēng)險(xiǎn)管理體系下，武漢分行相繼成立了資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、財(cái)務(wù)管理委員會(huì)、信貸審查委員會(huì)、合規(guī)審查委員會(huì)以及案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組等專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，分別針對(duì)經(jīng)營(yíng)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及支持保障等方面的工作進(jìn)行決策和管理。委員會(huì)下設(shè)立相應(yīng)的職能管理部門(mén)，各職能管理部門(mén)均建立了了明晰工作制度、崗位職責(zé)和操作流程。這種相互制約、互相促進(jìn)、報(bào)告路線(xiàn)清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，不僅增強(qiáng)了民生銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，更為民生銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建立了長(zhǎng)效機(jī)制。
主動(dòng)實(shí)施國(guó)際監(jiān)管規(guī)則和國(guó)內(nèi)監(jiān)管政策
2008年，民生銀行主動(dòng)申請(qǐng)成為國(guó)內(nèi)首批實(shí)施新資本協(xié)議商業(yè)銀行，全面引進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)最先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和最廣泛適用的監(jiān)管規(guī)則。2010年，針對(duì)“三法一指引”的實(shí)施，與政府融資平臺(tái)貸款、房地產(chǎn)貸款、過(guò)剩行業(yè)貸款的強(qiáng)化監(jiān)管，及時(shí)制定完善配套制度、修改合同文本、制定實(shí)施指引、梳理業(yè)務(wù)流程、調(diào)整崗位設(shè)置、采取規(guī)定的評(píng)審方法、組織專(zhuān)題培訓(xùn)、組織專(zhuān)項(xiàng)檢查、實(shí)施徹底整改，全面落實(shí)監(jiān)管新政。
民生銀行武漢分行積極貫徹“合規(guī)從高層做起”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)人人有責(zé)”等合規(guī)理念，按照總行提出的“做民營(yíng)企業(yè)的銀行、小微企業(yè)的銀行、高端客戶(hù)的銀行”的市場(chǎng)定位，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜多變的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，大力優(yōu)化客戶(hù)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，武漢分行在業(yè)務(wù)規(guī)模和效益取得了歷史性突破的同時(shí)，內(nèi)控建設(shè)也得到了地方銀監(jiān)局的認(rèn)可，武漢分行在湖北銀監(jiān)局組織的轄內(nèi)2009年、2010年風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控評(píng)價(jià)中，連續(xù)兩年獲得監(jiān)管評(píng)級(jí)“一級(jí)”，同時(shí)也成為2009年民生銀行系統(tǒng)內(nèi)首家監(jiān)管評(píng)級(jí)為一級(jí)的分行，為武漢分行創(chuàng)造了良好的監(jiān)管環(huán)境，內(nèi)控管理工作獲得了監(jiān)管當(dāng)局的充分肯定。
合規(guī)助推“二次騰飛”
未來(lái)5～7年，是民生銀行的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期。在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型征途中，民生銀行將繼續(xù)秉承“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行”理念，堅(jiān)守合規(guī)經(jīng)營(yíng)底線(xiàn)，落實(shí)五項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理抓手，助推“二次騰飛”。
一方面主動(dòng)接受監(jiān)管，自覺(jué)遵守和執(zhí)行法律合規(guī)、監(jiān)管政策。主動(dòng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通、匯報(bào)，爭(zhēng)取理解和支持；主動(dòng)、全面向監(jiān)管機(jī)構(gòu)揭示風(fēng)險(xiǎn)，全力配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查；徹底整改、積極化解監(jiān)管機(jī)構(gòu)指出的問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)；真實(shí)披露經(jīng)營(yíng)管理信息，接受社會(huì)公眾監(jiān)督；妥善處理客戶(hù)投訴，保護(hù)客戶(hù)利益，實(shí)現(xiàn)雙贏。
另一方面大力培育合規(guī)文化，將合規(guī)文化上升為企業(yè)文化的重要組成部分。高層自覺(jué)守法合規(guī)，做出表率；建立科學(xué)的考核激勵(lì)機(jī)制，獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)典型、肯定守規(guī)行為、否定違規(guī)行為，形成正向激勵(lì)；豐富合規(guī)文化培育方式，組織成效評(píng)估，提高培育成效。始終堅(jiān)持不懈，化強(qiáng)制為習(xí)慣，化習(xí)慣為文化。
合規(guī)是一把手工程。商業(yè)銀行的合規(guī)文化往往取決于銀行高層的核心理念和價(jià)值取向。民生銀行合規(guī)文化的建立和不斷提升與高層領(lǐng)導(dǎo)的高度重視、大力推動(dòng)和積極踐行是分不開(kāi)的。
（作者系中國(guó)民生銀行武漢分行行長(zhǎng)）
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