1.貨幣資金=（庫存現金+銀行存款+其他貨幣資金）總賬余額
2.應收賬款=“應收賬款”明細賬借方余額+“預收賬款”明細賬借方余額-“壞賬準備”余額
3.預收款項=“預收賬款”明細賬貸方余額+“應收賬款”明細賬貸方余額
4.應付賬款=“應付賬款”明細賬貸方余額+“預付賬款”明細賬貸方余額
5.預付賬款=“預付賬款”明細賬借方余額+“應付賬款”明細賬借方余額
6.存貨=所有存貨類總賬余額合計+“生產成本”總賬余額-“存貨跌價準備”總賬余額
7.固定資產=“固定資產”總賬余額-“累計折舊”總賬余額-“固定資產減值準備”總賬余額
8.無形資產=“無形資產”總賬余額-“累計攤銷”總賬余額-“無形資產減值準備”總賬余額
9.長期股權投資=“長期股權投資”總賬余額-“長期股權投資減值準備”總賬余額
10.長期借款=“長期借款”總賬余額—明細賬中1年內到期的“長期借款”
11.長期待攤費用=“長期待攤費用”總賬余額—明細賬中1年內“長期待攤費用”
12.未分配利潤=（本年利潤+利潤分配）
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