資產(chǎn)負債表
編制單位：2010年12月31日
資 產(chǎn)期末余額年初余額負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余額
流動資產(chǎn)： 流動負債：
貨幣資金=QM(1001,月,,,年,,)+QM(1002,月,,,年,,)+QM(1012,月,,,年,,)=QM(1001,全年,,,年,,)+QM(1002,全年,,,年,,)+QM(1012,全年,,,年,,) 短期借款=QM(2001,月,,,年,,)=QC(2001,全年,,,年,,)
交易性金融資產(chǎn)=QM(1101,月,,,年,,)=QM(1101,全年,,,年,,) 交易性金融負債=QM(2101,月,,,年,,)=QM(2101,全年,,,年,,)
應(yīng)收票據(jù)=QM(1121,月,,,年,,)=QM(1121,全年,,,年,,) 應(yīng)付票據(jù)=QM(2201,月,,,年,,)=QM(2201,全年,,,年,,)
應(yīng)收賬款=QM(1122,月,,,年,,)-QM(1231,月,,,年,,)=QM(1122,全年,,,年,,)-QM(1231,全年,,,年,,) 應(yīng)付賬款=QM(2202,月,,,年,,)=QM(2202,全年,,,年,,)
預(yù)付款項=QM(1123,月,,,年,,)=QM(1123,全年,,,年,,) 預(yù)收款項=QM(2203,月,,,年,,)=QM(2203,全年,,,年,,)
應(yīng)收利息=QM(1132,月,,,年,,)=QM(1132,全年,,,年,,) 應(yīng)付職工薪酬=QM(2211,月,,,年,,)=QM(2211,全年,,,年,,)
應(yīng)收股利=QM(1131,月,,,年,,)=QM(1131,全年,,,年,,) 應(yīng)交稅費=QM(2221,月,,,年,,)=QM(2221,全年,,,年,,)
其他應(yīng)收款=QM(1221,月,,,年,,)=QM(1221,全年,,,年,,) 應(yīng)付利息=QM(2231,月,,,年,,)=QM(2231,全年,,,年,,)
存貨=QM(1401,月,,,年,,)+QM(1402,月,,,年,,)+...+QM(1405,月,,,年,,)=QM(1401,全年,,,年,,)+QM(1402,全年,,,年,,)+...+QM(1405,全年,,,年,,) 應(yīng)付股利=QM(2232,月,,,年,,)=QM(2232,全年,,,年,,)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)=QM(1901,月,,,年,,)=QM(1901,全年,,,年,,) 其他應(yīng)付款=QM(2241,月,,,年,,)=QM(2241,全年,,,年,,)
其他流動資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動負債
流動資產(chǎn)合計=ptotal(B6:B16)=ptotal(C6:C16) 其他流動負債=QM(2401,月,,,年,,)=QM(2401,全年,,,年,,)
非流動資產(chǎn)： 流動負債合計=ptotal(E6:E17)=ptotal(F6:F17)
可供出售金融資產(chǎn)=QM(1503,月,,,年,,)=QM(1503,全年,,,年,,)非流動負債：
持有至到期投資=QM(1501,月,,,年,,)-QM(1502,月,,,年,,)=QM(1501,全年,,,年,,)-QM(1502,全年,,,年,,) 長期借款=QM(2501,月,,,年,,)=QM(2501,全年,,,年,,)
長期應(yīng)收款=QM(1531,月,,,年,,)-QM(1541,月,,,年,,)=QM(1531,全年,,,年,,)-QM(1541,全年,,,年,,) 應(yīng)付債券=QM(2502,月,,,年,,)=QM(2502,全年,,,年,,)
長期股權(quán)投資=QM(1511,月,,,年,,)-QM(1512,月,,,年,,)=QM(1511,全年,,,年,,)-QM(1512,全年,,,年,,) 長期應(yīng)付款=QM(2701,月,,,年,,)=QM(2701,全年,,,年,,)
投資性房地產(chǎn)=QM(1521,月,,,年,,)=QM(1521,全年,,,年,,) 專項應(yīng)付款=QM(2711,月,,,年,,)=QM(2711,全年,,,年,,)
固定資產(chǎn)=QM(1601,月,,,年,,)-QM(1602,月,,,年,,)--QM(1603,月,,,年,,)=QM(1601,全年,,,年,,)-QM(1602,全年,,,年,,)--QM(1603,全年,,,年,,) 預(yù)計負債=QM(2801,月,,,年,,)=QM(2801,全年,,,年,,)
在建工程=QM(1604,月,,,年,,)=QM(1604,全年,,,年,,) 遞延所得稅負債=QM(2901,月,,,年,,)=QM(2901,全年,,,年,,)
工程物資=QM(1605,月,,,年,,)=QM(1605,全年,,,年,,) 其他非流動負債
固定資產(chǎn)清理=QM(1606,月,,,年,,)=QM(1606,全年,,,年,,) 非流動負債合計=ptotal(E20:E26)=ptotal(F20:F26)
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)=QM(1621,月,,,年,,)-QM(1622,月,,,年,,)=QM(1621,全年,,,年,,)-QM(1622,全年,,,年,,) 負債合計=E18+E27=F18+F27
油氣資產(chǎn)=QM(1631,月,,,年,,)-QM(1632,月,,,年,,)=QM(1631,全年,,,年,,)-QM(1632,全年,,,年,,)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
無形資產(chǎn)=QM(1701,月,,,年,,)-QM(1702,月,,,年,,)--QM(1703,月,,,年,,)=QM(1701,全年,,,年,,)-QM(1702,全年,,,年,,)--QM(1703,全年,,,年,,) 實收資本（或股本）=QM(4001,月,,,年,,)=QM(4001,全年,,,年,,)
開發(fā)支出 資本公積=QM(4002,月,,,年,,)=QM(4002,全年,,,年,,)
商譽=QM(1711,月,,,年,,)=QM(1711,全年,,,年,,) 減:庫存股=QM(4201,月,,,年,,)=QM(4201,全年,,,年,,)
長期待攤費用=QM(1801,月,,,年,,)=QM(1801,全年,,,年,,) 盈余公積=QM(4101,月,,,年,,)=QM(4101,全年,,,年,,)
遞延所得稅資產(chǎn)=QM(1811,月,,,年,,)=QM(1811,全年,,,年,,) 未分配利潤=QM(4101,月,,,年,,)=QM(4101,全年,,,年,,)
其他非流動資產(chǎn) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計=E30+E31-E32+E33+E34=F30+F31-F32+F33+F34
非流動資產(chǎn)合計=ptotal(B19:B35)=ptotal(C19:C35)
資產(chǎn)總計=B17+B36=C17+C36負債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計=E28+E35=F28+F35
