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我們經(jīng)常會遇到這樣的情況，職工馬上就要退休了，可是他的基本養(yǎng)老保險沒有繳滿15年，離開工作崗位后無法按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。那該怎么辦呢?

根據(jù)現(xiàn)行有效的政策，職工達(dá)到法定退休年齡時，基本養(yǎng)老保險累計繳費不足15年的，有三種辦法可以解決，職工可根據(jù)自己實際情況和意愿，任意選擇其中一種。

繼續(xù)繳費，繳滿15年，

人力資源和社會保障部2011年6月29日發(fā)布的《實施<中華人民共和國社會保險法>若干規(guī)定》第二條規(guī)定，參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡時，累計繳費不足十五年的，可以延長繳費至滿十五年。社會保險法實施前參保、延長繳費五年后仍不足十五年的，可以一次性繳費至滿十五年。

允許繼續(xù)繳費，是后延繳費呢，還是一次性繳納?

國家層面的法律法規(guī)之所以沒有規(guī)定繼續(xù)繳費的具體繳費方式，是“由于各地差別較大”，而把此項權(quán)力賦予了地方。

對參保時間比較長的職工來說，選擇繼續(xù)繳費比較有利。

轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，

社會保險法第十六條第二款規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險的個人，達(dá)到法定退休年齡時累計繳費不足十五年的，……也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，按照國務(wù)院規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。

這里有兩個問題需要說明:

1、根據(jù)國務(wù)院2014年2月21日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》(國發(fā)〔2014〕8號)，國務(wù)院決定將新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險合并實施，在全國范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。

2、以上規(guī)定到目前為止還沒有看到有相關(guān)的實施細(xì)則出臺。根據(jù)上文提到的《中華人民共和國社會保險法釋義》一書的解釋(第74頁)，“至于如何轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，如何享受養(yǎng)老保險待遇，涉及各項制度之間的統(tǒng)籌銜接，在缺乏充分的論證和取得足夠的實踐經(jīng)驗之前，法律不宜馬上就作出具體規(guī)定，因此本法作了原則性規(guī)定”。

參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡后，累計繳費不足十五年，且未轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的，個人可以書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系。

社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請后，應(yīng)當(dāng)書面告知其轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，并將個人賬戶儲存額一次性支付給本人。

這款規(guī)定有兩個問題值得我們注意:

1、個人可以書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)必須書面告知相應(yīng)后果。

首先，職工既可以申請終止，也可以不申請終止，即選擇繼續(xù)繳費或轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。

其次，申請終止的，必須提出書面申請。

再次，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到職工書面申請后，必須書面告知相應(yīng)后果，職工本人書面確認(rèn)后，方可終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，并一次性支付個人賬戶儲存額給職工本人。

2、只支付職工個人賬戶儲存額給職工本人，不支付社會統(tǒng)籌賬戶儲存額。也就是說，用人單位所繳納的那部分社會保險費，被國家“統(tǒng)籌”掉了。

1、《社會保險法》第16條第2款規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險的個人，達(dá)到法定退休年齡時累計繳費不足15年的，可以繳費至滿15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金;也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，按照國務(wù)院的規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險待遇。根據(jù)此規(guī)定，勞動者可以選擇續(xù)繳或者社保轉(zhuǎn)移。

2、《實施〈中華人民共和國社會保險法〉若干規(guī)定》第2條規(guī)定，參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡時，累計繳費不足15年的，可以延長繳費至滿15年?！渡鐣ｋU法》實施前參保、延長繳費5年后仍不足15年的，可以一次性繳費至滿15年。

第3條規(guī)定，參加職工基本養(yǎng)老保險的個人達(dá)到法定退休年齡后，累計繳費不足15年(含依照第2條規(guī)定延長繳費)，且未轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的，個人可以書面申請終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系。社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到申請后，應(yīng)當(dāng)書面告知其轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險的權(quán)利以及終止職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系的后果，經(jīng)本人書面確認(rèn)后，終止其職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系，并將個人賬戶儲存額一次性支付給本人。