為規(guī)范保險(xiǎn)資金舉牌上市公司股票的信息披露行為,增加市場(chǎng)信息透明度,推動(dòng)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理,防范投資運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn),近日,中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第3號(hào):舉牌上市公司股票》(以下簡(jiǎn)稱《3號(hào)準(zhǔn)則》).
《3號(hào)準(zhǔn)則》共八條,對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)披露舉牌信息進(jìn)行了重點(diǎn)規(guī)范。一是列明披露的情形。保險(xiǎn)公司舉牌上市公司股票,應(yīng)按照要求進(jìn)行披露。二是明確披露內(nèi)容。除披露相關(guān)股票名稱、代碼、公告日期、交易日期等基本信息外,還應(yīng)披露資金來源、投資比例、管理方式等信息。運(yùn)用保費(fèi)資金的,應(yīng)列明相關(guān)賬戶和產(chǎn)品投資余額、可運(yùn)用資金余額、平均持有期及現(xiàn)金流情況。三是規(guī)范披露方式。明確披露的時(shí)間和要求,增強(qiáng)操作規(guī)范性。同時(shí),為增強(qiáng)政策覆蓋面和公平性,《3號(hào)準(zhǔn)則》要求保險(xiǎn)集團(tuán)公司舉牌上市公司股票適用本準(zhǔn)則,保險(xiǎn)資金投資境外市場(chǎng)上市公司股票,達(dá)到所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)規(guī)定舉牌標(biāo)準(zhǔn)的,參照適用本準(zhǔn)則。
《3號(hào)準(zhǔn)則》的發(fā)布是貫徹國(guó)務(wù)院“放管結(jié)合”精神,深化保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)化改革,提升保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)范化水平的一項(xiàng)重要舉措。一是有利于豐富和完善資金運(yùn)用信息披露系列規(guī)則,健全事中事后監(jiān)管政策體系;二是有利于在充分尊重投資市場(chǎng)化原則基礎(chǔ)上,督促保險(xiǎn)公司切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理;三是有利于提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)透明度,防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。
2014年以來,我會(huì)陸續(xù)發(fā)布《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控與合規(guī)計(jì)分監(jiān)管規(guī)則》、《保險(xiǎn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類指引》、《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第2號(hào):風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人》、《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)配置審慎性監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制指引》及《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制應(yīng)用指引》等多項(xiàng)政策,《3號(hào)準(zhǔn)則》作為上述政策的后續(xù)措施,旨在構(gòu)建完整的保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)防范政策體系。下一步,我會(huì)還將在償二代框架下,堅(jiān)持保險(xiǎn)資金運(yùn)用為保險(xiǎn)主業(yè)服務(wù)不動(dòng)搖,進(jìn)一步采取提高資本約束、完善比例監(jiān)管政策等措施,推動(dòng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理由軟約束向硬約束轉(zhuǎn)變。
保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第3號(hào):舉牌上市公司股票
第一條為規(guī)范保險(xiǎn)公司舉牌上市公司股票的信息披露行為,防范投資風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)資產(chǎn)安全,根據(jù)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》《保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法》及相關(guān)規(guī)定,制定本準(zhǔn)則。
第二條本準(zhǔn)則所稱保險(xiǎn)公司舉牌上市公司股票,是指保險(xiǎn)公司持有或者與其關(guān)聯(lián)方及一致行動(dòng)人共同持有一家上市公司已發(fā)行股份的5%,以及之后每增持達(dá)到5%時(shí),按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,在3日內(nèi)通知該上市公司并予以公告的行為。
第三條保險(xiǎn)公司舉牌上市公司股票,應(yīng)當(dāng)于上市公司公告之日起2個(gè)工作日內(nèi),在保險(xiǎn)公司網(wǎng)站、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站,以及中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定媒體發(fā)布信息披露公告,披露下列信息:
(一)被舉牌上市公司股票名稱、代碼、上市公司公告日期及達(dá)到舉牌標(biāo)準(zhǔn)的交易日期(以下簡(jiǎn)稱交易日).
(二)保險(xiǎn)公司、參與舉牌的關(guān)聯(lián)方及一致行動(dòng)人情況。
(三)截至交易日,保險(xiǎn)公司投資該上市公司股票的賬面余額及占上季末總資產(chǎn)的比例、權(quán)益類資產(chǎn)賬面余額占上季末總資產(chǎn)的比例。
(四)保險(xiǎn)公司舉牌該上市公司股票的交易方式(競(jìng)價(jià)交易、大宗交易、增發(fā)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓及其他方式)、資金來源(自有資金、保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、其他資金);資金來源于保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的,應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)賬戶和產(chǎn)品,分別說明截至交易日,該賬戶和產(chǎn)品投資該股票的余額、可運(yùn)用資金余額、平均持有期,以及最近4個(gè)季度每季度的現(xiàn)金流入、流出金額;來源于其他資金的,應(yīng)當(dāng)說明資金具體來源、投資該股票余額、資金成本、資金期限等。
(五)保險(xiǎn)公司對(duì)該股票投資的管理方式(股票或者股權(quán));按照規(guī)定符合納入股權(quán)管理?xiàng)l件的,應(yīng)當(dāng)說明向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送相關(guān)材料情況,列明公司報(bào)文的文件標(biāo)題、文號(hào)和報(bào)送日期。
(六)中國(guó)保監(jiān)會(huì)基于審慎監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。
第四條保險(xiǎn)公司按照本準(zhǔn)則規(guī)定披露的信息,應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范,不得存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第五條保險(xiǎn)公司按本準(zhǔn)則要求披露信息,因涉及國(guó)家秘密等原因,依法不得公開披露的,應(yīng)當(dāng)于上市公司公告后1個(gè)工作日內(nèi),向中國(guó)保監(jiān)會(huì)書面說明情況,并依法不予披露。
第六條保險(xiǎn)公司委托專業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)投資股票,發(fā)生舉牌行為的,由保險(xiǎn)公司履行信息披露義務(wù)。
第七條保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司舉牌上市公司股票,適用本準(zhǔn)則。保險(xiǎn)公司投資境外市場(chǎng)上市公司股票,達(dá)到所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)規(guī)定舉牌標(biāo)準(zhǔn)的,參照適用本準(zhǔn)則。
第八條本準(zhǔn)則由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋,自發(fā)布之日起施行。
附件
XXX公司關(guān)于舉牌XXX股票的信息披露公告
根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第3號(hào):舉牌上市公司股票》的相關(guān)規(guī)定,現(xiàn)將我公司舉牌XXX股票的有關(guān)信息披露如下:
一、基本要素
1。股票名稱和代碼
2。交易日
3。上市公司公告日期
二、主體信息
1。保險(xiǎn)公司上季末總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、償付能力充足率
2。參與舉牌的關(guān)聯(lián)方及一致行動(dòng)人情況
(1)關(guān)聯(lián)方名稱,與保險(xiǎn)公司關(guān)系
(2)一致行動(dòng)人名稱,一致行動(dòng)相關(guān)約定
三、金額和比例
1。投資該股票的賬面余額及占上季末總資產(chǎn)的比例
2。權(quán)益類資產(chǎn)賬面余額占上季末總資產(chǎn)的比例
四、交易方式
五、資金來源
1。自有資金
2。保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金
投資該股票余額 | 可運(yùn)用資金余額 | 平均持有期 | 最近4個(gè)季度每季度的現(xiàn)金流入金額 | 最近4個(gè)季度每季度的現(xiàn)金流出金額 | |
賬戶和產(chǎn)品1 | |||||
賬戶和產(chǎn)品2 | |||||
…… |
3。其他資金
資金來源 | 投資該股票余額 | 資金成本 | 資金期限 | |
資金1 | ||||
資金2 | ||||
…… |
六、管理安排
1。管理方式
2。向保監(jiān)會(huì)報(bào)告情況
七、其他需要披露的信息
我公司承諾:已充分知曉開展此項(xiàng)交易的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)本公告所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé),愿意接受有關(guān)方面監(jiān)督。對(duì)本公告所披露信息如有異議,可以于本公告發(fā)布之日起10個(gè)工作日內(nèi),向中國(guó)保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管部反映。
(責(zé)任編輯:DF075)
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