建設(shè)預(yù)拌砂漿站項(xiàng)目
投資計(jì)劃書(shū)
SHI YAN SHI LU BA GONG MAO YOU XIAN GONG SI
二OO九年十二月
目 錄
第一章 前 言---------------------------------------------------------------2
第二章 項(xiàng)目申報(bào)單位概況-----------------------------------------------2
第三章 項(xiàng)目概況------------------------------------------------------------3
1、項(xiàng)目建設(shè)背景---------------------------------------------------3
2、建設(shè)地點(diǎn)--------------------------------------------------------3
3、主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模-----------------------------------------3
4、工程技術(shù)方案和主要設(shè)備選型-----------------------------3
5、投資規(guī)模和資金籌措方案-----------------------------------4
第四章 項(xiàng)目建設(shè)條件------------------------------------------------------4
第五章 效益估算------------------------------------------------------------5
1、項(xiàng)目計(jì)算期-----------------------------------------------------5
2、折舊及攤銷(xiāo)-----------------------------------------------------5
3、職工人數(shù)、工資及福利--------------------------------------5
4、成本預(yù)測(cè)--------------------------------------------------------5
5、產(chǎn)品售價(jià)和銷(xiāo)售稅金與附加--------------------------------5
6、收入及利潤(rùn)估算-----------------------------------------------5
7、財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算--------------------------------------------------5
8、現(xiàn)金流量分析--------------------------------------------------6
9、不確定性分析--------------------------------------------------7
第六章 結(jié)論-------------------------------------------------------------------7
第一章 前 言
為認(rèn)真貫徹落實(shí)湖北省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)商務(wù)部、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部〈關(guān)于進(jìn)一步做好在部分城市限期禁止現(xiàn)場(chǎng)攪拌砂漿工作的通知〉的通知》文件精神，推進(jìn)水泥散裝化進(jìn)程，為實(shí)現(xiàn)文明施工、推進(jìn)節(jié)能減排、確保工程質(zhì)量創(chuàng)造條件，共同為實(shí)現(xiàn)環(huán)境社會(huì)可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，同時(shí)也為了本公司將來(lái)的發(fā)展，特提出在十堰城區(qū)興建預(yù)拌砂漿項(xiàng)目的申請(qǐng)。
第二章 項(xiàng)目申報(bào)單位概況
本公司成立于2006年4月，現(xiàn)有員工78人，注冊(cè)資本300萬(wàn)元, 是一家注冊(cè)經(jīng)營(yíng)范圍為汽車(chē)、鋼材、建材、化工產(chǎn)品、金屬材料銷(xiāo)售；汽車(chē)零部件加工及銷(xiāo)售等的工貿(mào)有限公司。公司注冊(cè)地位于十堰市茅箭區(qū)路號(hào)樓。本公司現(xiàn)有中級(jí)職稱5人，涵蓋經(jīng)濟(jì)、工程、金融、財(cái)會(huì)等專(zhuān)業(yè)，公司現(xiàn)有大專(zhuān)以上學(xué)歷25人，大部分都是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)和汽車(chē)工程專(zhuān)業(yè)畢業(yè)，公司對(duì)員工實(shí)施了獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤多勞多得、不勞不得的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，注重吸收優(yōu)秀人才。公司在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，注重依法誠(chéng)實(shí)守信照章經(jīng)營(yíng)，本公司先后被工商部門(mén)評(píng)為“優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)”，被市政府評(píng)為“十堰市守合同重信用企業(yè)”，被中國(guó)誠(chéng)信信用管理有限公司中南分公司評(píng)為A級(jí)資信等級(jí)。本公司雖然成立時(shí)間相對(duì)較短，但公司自成立之初就注重與東風(fēng)公司各大汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商及湖北丹江特種汽車(chē)有限公司的合作，重點(diǎn)與特種汽車(chē)有限公司合作改裝銷(xiāo)售半掛車(chē)、廂式車(chē)、混凝土攪拌車(chē)、散裝水泥車(chē)等各類(lèi)專(zhuān)用車(chē)型投放市場(chǎng)，使公司在較短的時(shí)間內(nèi)取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。到2008年底公司總資產(chǎn)達(dá)1719萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)210萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)1509萬(wàn)元，負(fù)債646萬(wàn)元（全部為流動(dòng)負(fù)債），所有者權(quán)益合計(jì)1073萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入8283萬(wàn)元，年利稅532萬(wàn)元，現(xiàn)已形成年改裝銷(xiāo)售各類(lèi)車(chē)輛800余臺(tái)的能力。
第三章 項(xiàng)目概況
3.1 項(xiàng)目建設(shè)的背景：本公司擬投資建設(shè)的預(yù)拌砂漿項(xiàng)目，是在全國(guó)上下重視節(jié)能減排工作和環(huán)境保護(hù)工作，大力推行城市限期禁止現(xiàn)場(chǎng)攪拌砂漿工作，國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)發(fā)展預(yù)拌砂漿物流配送系統(tǒng)的前提下提出來(lái)的。
3.2 建設(shè)地點(diǎn)：初步擬定在十堰市張灣區(qū)，占地面積50畝左右。
3.3 主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模：預(yù)拌砂漿站廠房、設(shè)備及其附屬道路和辦公生活設(shè)施。據(jù)初步估算，十堰市場(chǎng)需求量為年９０萬(wàn)噸，本公司擬分兩期投資形成年產(chǎn)40萬(wàn)噸預(yù)拌砂漿的能力。
3.4 工程技術(shù)方案和主要設(shè)備選型：因預(yù)拌砂漿站生產(chǎn)工藝在國(guó)內(nèi)已屬成熟技術(shù)，所以生產(chǎn)工藝流程方面沒(méi)有問(wèn)題。根據(jù)本公司與南京天印專(zhuān)用汽車(chē)有限公司已有的業(yè)務(wù)合作關(guān)系和我們初步考查結(jié)果，擬選定南京天印科技有限公司所生產(chǎn)的專(zhuān)用設(shè)備。
3.5 投資規(guī)模、進(jìn)度和資金籌措方案：項(xiàng)目計(jì)劃總投資3000萬(wàn)元，其中：建筑工程990萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置安裝工程1925萬(wàn)元，其他85萬(wàn)元。計(jì)劃分兩期實(shí)施。一期投資1900萬(wàn)元建設(shè)年產(chǎn)20萬(wàn)噸預(yù)拌砂漿的生產(chǎn)線，建設(shè)工期一年;建設(shè)內(nèi)容為興建廠房生產(chǎn)線、辦公樓及生活設(shè)施。計(jì)劃在一期建成投產(chǎn)試運(yùn)行一段后，二期再投資1100萬(wàn)元建設(shè)另一條年產(chǎn)20萬(wàn)噸預(yù)拌砂漿生產(chǎn)線，建設(shè)工期半年;二期建設(shè)內(nèi)容為廠房及生產(chǎn)線設(shè)備購(gòu)置安裝工程投資。一、二期工程總工期為三年。資金籌措方案為全部由我公司自籌解決。其主要依據(jù)是我公司經(jīng)過(guò)前幾年的發(fā)展，已經(jīng)積累了一定數(shù)量的自有資產(chǎn)，加之本公司也與銀行形成了良好的信用合作關(guān)系，完全有能力自籌全部項(xiàng)目建設(shè)資金。
第四章 項(xiàng)目建設(shè)條件
因我公司擬建設(shè)的預(yù)拌砂漿項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)推廣的建設(shè)項(xiàng)目，且項(xiàng)目選址在離主城區(qū)不遠(yuǎn)且通水通電的非主城區(qū)，所以在建設(shè)用地審批上，只要符合環(huán)境保護(hù)和城市總體規(guī)劃，容易獲得審批。且由于項(xiàng)目是新建，完全可以按照環(huán)境保護(hù)部門(mén)的要求，做好項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境保護(hù)工作?？梢哉f(shuō)是項(xiàng)目建設(shè)條件具備。
第五章 效益估算
5.1 本項(xiàng)目計(jì)算期為15年，其中建設(shè)期3年，滿負(fù)荷生產(chǎn)期12年。
5.2折舊及攤銷(xiāo) 本項(xiàng)目折舊采用分類(lèi)折舊法計(jì)算。房屋、建筑物折舊年限為30年，殘值率5%，折舊率為3.17%；機(jī)器設(shè)備折舊年限為12年，殘值率為10%；折舊率為9%。土地使用費(fèi)分5年攤?cè)氤杀举M(fèi)用。
5.3職工人數(shù)、工資及福利
達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年限，職工人數(shù)為75人，工資及福利人均按2500元/月計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年全年工資總額225萬(wàn)元。
5.4成本預(yù)測(cè) 產(chǎn)品總成本按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度中規(guī)定的成本要素，根據(jù)本次設(shè)計(jì)的分年度產(chǎn)量計(jì)劃進(jìn)行成本費(fèi)用測(cè)算，預(yù)測(cè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用包括流動(dòng)資金貸款利息。其他費(fèi)用參照同類(lèi)工廠現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。
5.5 產(chǎn)品售價(jià)和銷(xiāo)售稅金及附加
5.6收入與利潤(rùn)估算 據(jù)初步估算，兩條生產(chǎn)線全部建成投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年能實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入12000萬(wàn)元，年均利稅1800萬(wàn)元，利稅率15%。
5.7財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算
年均利潤(rùn)總額 1350
投資利潤(rùn)率=---------------------X100%=--------------X100%=45%
總投資 3000
年均利稅總額 1800
投資利稅率=---------------------X100%=--------------X100%=60%
總投資 3000
本行業(yè)平均投資利潤(rùn)率為20%，投資利稅率為25%，本項(xiàng)目遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同行業(yè)水平。
5.8現(xiàn)金流量分析 本行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為12%，基準(zhǔn)投資回收期為9年。按12%的折現(xiàn)率計(jì)算，項(xiàng)目壽命期內(nèi)累計(jì)利潤(rùn)凈現(xiàn)值為1634.8萬(wàn)元，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為34.53%，動(dòng)態(tài)投資回收期為2.54年，動(dòng)態(tài)投資回收期為2.98年，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)好于同行業(yè)平均水平，說(shuō)明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。
全部投資經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)下表：
序 號(hào) | 指 標(biāo) 名 稱 | 單 位 | 指標(biāo)值 |
1 | 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR） | % | 34.53 |
2 | 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率為12%）FNPV | 萬(wàn)元 | 1634.8 |
3 | 投資收期（動(dòng)態(tài)） | 年 | 2.98 |
5.9不確定性分析
本項(xiàng)目的盈虧平衡分析結(jié)果為：
①以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為30.1%，也就是年產(chǎn)量達(dá)到12萬(wàn)噸時(shí)，企業(yè)就可以做到保本；
②以銷(xiāo)售價(jià)格表示的盈虧平衡點(diǎn)為75.8%，也就是在其他條件不變的情況下，銷(xiāo)售價(jià)格從300元/噸下降到227.4元/噸，企業(yè)不會(huì)發(fā)生虧損。
③在本項(xiàng)目成本構(gòu)成中，水泥用量占比較大，因此本項(xiàng)目原材料采購(gòu)過(guò)程中，購(gòu)進(jìn)水泥成本高低，直接影響本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益?，F(xiàn)在假定其他條件不變的情況下，購(gòu)進(jìn)水泥價(jià)格上漲15%、20%和25%，測(cè)得的盈虧平衡點(diǎn)分別為51.1%、66.2%、93.8%，說(shuō)明如果原材料上漲25%，已經(jīng)接近盈虧平衡點(diǎn)，所以本項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格控制進(jìn)貨成本。
第六章 結(jié) 論
6.1 本公司擬在十堰城區(qū)投資建設(shè)的預(yù)拌砂漿項(xiàng)目，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)推廣發(fā)展的建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目的建設(shè)也符合十堰當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會(huì)和諧發(fā)展的需要，建設(shè)必要性具備。
6.2 本公司經(jīng)過(guò)近幾年的發(fā)展積累，具有一定數(shù)量的自有資金，又具有良好的籌資能力，建設(shè)資金落實(shí)，建設(shè)條件具備。
6.3 據(jù)初步估算，達(dá)產(chǎn)年均銷(xiāo)售收入為12000萬(wàn)元，年均利稅額達(dá)1800萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率45%，項(xiàng)目投資利稅率為60%，按12%的折現(xiàn)率計(jì)算，項(xiàng)目壽命期內(nèi)累計(jì)利潤(rùn)凈現(xiàn)值為1634.8萬(wàn)元，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為34.53%，動(dòng)態(tài)投資回收期為2.54年，動(dòng)態(tài)投資回收期為2.98年，本項(xiàng)目經(jīng)敏感性分析后，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也高，財(cái)務(wù)指標(biāo)好于同行業(yè)平均水平，說(shuō)明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。
6.4 本項(xiàng)目建成后，不僅能解決當(dāng)?shù)?/span>70多人就業(yè)問(wèn)題，而且每年還能向當(dāng)?shù)厣辖粠装偃f(wàn)元稅收，企業(yè)自身也具有可觀的收益，可見(jiàn)本項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，建議予以支持建設(shè)。
十堰市工貿(mào)有限公司
二00九年十二月
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