按照上述總結(jié)，合規(guī)管理體系建設(shè)的過程中最首要的就是要把國(guó)家的法律法規(guī)、行業(yè)的監(jiān)管要求以及商業(yè)道德準(zhǔn)則與企業(yè)管理流程和制度不斷進(jìn)行融合。也即，合規(guī)管理不僅要建立健全企業(yè)的規(guī)章制度體系，更為重要的是要能將這些規(guī)范要求內(nèi)化到企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，并能融入到企業(yè)的業(yè)務(wù)流程中去。管理學(xué)大師彼得·德魯克在其經(jīng)典著作《管理的實(shí)踐》中反復(fù)強(qiáng)調(diào)：管理是一種實(shí)踐，其本質(zhì)不在于“知”而在于“行”。因此，合規(guī)管理應(yīng)重在落實(shí)，重在構(gòu)建一套操作性強(qiáng)、適應(yīng)性高的合規(guī)風(fēng)控工作機(jī)制。
為了建立有效的合規(guī)管理體系，企業(yè)需要善于識(shí)別企業(yè)面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向建立和健全相關(guān)合規(guī)制度體系以防范風(fēng)險(xiǎn)；為了使合規(guī)管理體系運(yùn)行有效，企業(yè)需要設(shè)立專門的合規(guī)崗位，建立合規(guī)的組織管理體系；為了使合規(guī)管理體系運(yùn)行有效，企業(yè)還需要建立合規(guī)的運(yùn)行機(jī)制，例如考核機(jī)制、培訓(xùn)機(jī)制、舉報(bào)機(jī)制等。
完整的合規(guī)管理組織體系要實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理工作的閉環(huán)。合規(guī)管理工作往往是以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，建立事前預(yù)防、事中監(jiān)控和事后評(píng)價(jià)的閉環(huán)管理體系，從而達(dá)到合規(guī)管理的目的?；谏鲜鲆?guī)范，上海公司的合規(guī)管理工作主要是圍繞合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、監(jiān)控和評(píng)價(jià)來展開。
在預(yù)防環(huán)節(jié)，各業(yè)務(wù)部門作為合規(guī)管理的第一道防線，要加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防，主要是通過形成有效的措施避免系統(tǒng)化的錯(cuò)誤，屬于事前的管控。從具體預(yù)防工作來看，業(yè)務(wù)部門要將本業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，同時(shí)對(duì)識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并將評(píng)估情況提交合規(guī)牽頭部門。
在監(jiān)控環(huán)節(jié)，合規(guī)管理牽頭部門要在事中對(duì)開展的業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)或舉報(bào)不當(dāng)行為，并開展調(diào)查工作。合規(guī)牽頭部門應(yīng)當(dāng)綜合業(yè)務(wù)部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估和監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控測(cè)試情況，對(duì)不同領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析評(píng)估，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)警示。風(fēng)險(xiǎn)警示應(yīng)當(dāng)列明風(fēng)險(xiǎn)類別、發(fā)生可能性、危害后果、風(fēng)險(xiǎn)防范措施以及責(zé)任部門等。
在評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)警示，嚴(yán)格落實(shí)防范措施，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)牽頭部門應(yīng)及時(shí)跟蹤業(yè)務(wù)部門落實(shí)情況，并給予指導(dǎo)幫助，雙方配合合規(guī)調(diào)查，督促本業(yè)務(wù)系統(tǒng)違規(guī)問題的整改。
圖3 上海公司合規(guī)工作管理體系
事前預(yù)防
面對(duì)國(guó)內(nèi)外日趨復(fù)雜的發(fā)展形勢(shì)變化，尤其是國(guó)際上對(duì)合規(guī)監(jiān)管責(zé)任的日趨嚴(yán)格，成為上海公司加快落實(shí)海外經(jīng)營(yíng)合規(guī)責(zé)任的重要因素。同時(shí)，國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)上海公司業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)規(guī)范性要求也在不斷提高。因而，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)外部法律法規(guī)變化的關(guān)注，理清這些變化對(duì)上海公司經(jīng)營(yíng)存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及其影響程度，根據(jù)重新評(píng)估的影響來考慮當(dāng)前的風(fēng)控措施是否適當(dāng)?shù)龋呛弦?guī)管理預(yù)防環(huán)節(jié)的重要工作之一。因此，在預(yù)防環(huán)節(jié)，主要開展對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的分析研究、預(yù)判和制定實(shí)質(zhì)性的應(yīng)對(duì)措施等工作。
1.處理好合規(guī)職能與現(xiàn)有監(jiān)督體系的關(guān)系
盡管合規(guī)管理工作應(yīng)做到全面覆蓋，但合規(guī)牽頭部門并不能也不應(yīng)直接參與到業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中的方方面面來對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防控發(fā)表意見。
目前，上海公司不同專業(yè)管理部門采取不同的方法，建立了多種企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控模式。例如，財(cái)務(wù)部門牽頭，實(shí)施了全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制管理，以資金安全為核心目標(biāo)。經(jīng)濟(jì)法律部門實(shí)施了基于業(yè)務(wù)流程識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立了風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)行為判斷方法，評(píng)估和定義和重大法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，安全管理部門建立了針對(duì)生產(chǎn)安全的監(jiān)督機(jī)制；紀(jì)律檢查、巡視管理等職能部門也建立了各自的內(nèi)部管理的工作體系。這些涉及不同專業(yè)的內(nèi)部管理體系在發(fā)揮其各自功能的同時(shí)，也為公司開展合規(guī)管理帶來了諸多問題：
一是各管理體系的對(duì)口管理部門、分管領(lǐng)導(dǎo)基本不一；
二是各管理體系的工作標(biāo)準(zhǔn)和方法不同，管理范圍和內(nèi)容也存在一定的交叉和空白；
三是各管理體系均存在信息化平臺(tái)的建設(shè)需求，由此建設(shè)和運(yùn)行了多套互不兼容的信息系統(tǒng)平臺(tái)，存在大量的管理資源浪費(fèi)；
四是各管理體系都涉及對(duì)管理效果的檢查和考評(píng)，以及匯報(bào)和報(bào)告要求等。
根據(jù)業(yè)務(wù)需求和工作重點(diǎn)的不同，上述存在的各種管理體系最終都會(huì)選擇關(guān)注某些重點(diǎn)工作領(lǐng)域，識(shí)別評(píng)估這些重點(diǎn)領(lǐng)域的各類風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步制定相應(yīng)的管理措施。事實(shí)上，這些體系僅僅是為了電網(wǎng)企業(yè)某一風(fēng)險(xiǎn)管理需要而制定的一個(gè)子體系，其最終目標(biāo)是為了保障電網(wǎng)企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。因而，開展合規(guī)管理，有必要處理好合規(guī)職能與其他監(jiān)督部門協(xié)同運(yùn)作的關(guān)系。
一要注意合規(guī)與內(nèi)控的關(guān)系。內(nèi)部控制是一定的環(huán)境下，企業(yè)為了提高經(jīng)營(yíng)效率、充分有效地獲得和使用各種資源，達(dá)到既定管理目標(biāo)，而在企業(yè)內(nèi)部實(shí)施的各種制約和調(diào)節(jié)的組織、計(jì)劃、程序和方法。內(nèi)控與合規(guī)職能基本上不存在交叉，內(nèi)控可以指導(dǎo)對(duì)合規(guī)職能的落實(shí)，如進(jìn)行控制測(cè)試時(shí)，檢查合規(guī)風(fēng)防措施的有效性等。
二要注意合規(guī)與法律風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系。法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系是指公司在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，為了合理、有效的控制公司面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)而建立的，由一系列制度、流程、活動(dòng)構(gòu)成的有機(jī)整體，通過判斷風(fēng)險(xiǎn)行為，識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)，采取措施消除、轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要依據(jù)是法律法規(guī)。而合規(guī)的范圍和內(nèi)容則更加全面和寬泛，不僅包括法律法規(guī)，還包括監(jiān)管要求、行業(yè)準(zhǔn)則、內(nèi)部規(guī)章以及商業(yè)道德等。法律風(fēng)險(xiǎn)管理概念在我國(guó)中央企業(yè)內(nèi)部較早提及，相關(guān)工作開展較多，合規(guī)管理可以在其基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展和完善。
三要注意合規(guī)與審計(jì)的關(guān)系。內(nèi)部審計(jì)是對(duì)企業(yè)各類業(yè)務(wù)和控制進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)，以確定是否遵循公認(rèn)的方針和程序，是否符合規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，是否有效和經(jīng)濟(jì)地使用了資源，是否在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。內(nèi)部審計(jì)與合規(guī)職能在企業(yè)中一般并不重疊，其職能一般獨(dú)立實(shí)施。但是，由于內(nèi)部審計(jì)是一種企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立實(shí)施的監(jiān)督舉措，本身可以對(duì)合規(guī)工作的過程和結(jié)果進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，判斷其有效性。同樣，合規(guī)也可以結(jié)合業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r，向內(nèi)審部門提供合規(guī)意見。
四要注意合規(guī)與紀(jì)檢監(jiān)察的關(guān)系。紀(jì)檢監(jiān)察部門企業(yè)設(shè)置的、面向黨員干部群體，負(fù)責(zé)調(diào)查員工涉嫌職務(wù)違法違紀(jì)行為的重要部門，其工作重點(diǎn)和目標(biāo)與合規(guī)不同。合規(guī)主要負(fù)責(zé)員工意識(shí)的培養(yǎng)，但無權(quán)對(duì)員工涉嫌的職務(wù)違法違紀(jì)行為進(jìn)行調(diào)查和懲治。合規(guī)發(fā)現(xiàn)相關(guān)違規(guī)線索和情況，可由紀(jì)檢監(jiān)察部門實(shí)施調(diào)查。
總之，企業(yè)的合規(guī)管理不是合規(guī)管理部門一個(gè)部門的事，合規(guī)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工作，涉及到各個(gè)部門的溝通與配合。為了使得各個(gè)部門之間順暢的合作，就要明確各個(gè)部門的職責(zé)，同時(shí)還要建立起正式與非正式的信息交流渠道和溝通機(jī)制，這樣才能發(fā)揮各個(gè)部門強(qiáng)化合規(guī)管理的職責(zé)，形成合規(guī)管理的合力。
2.建立合規(guī)管理組織架構(gòu)
（1）建立組織架構(gòu)
2018年11月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》中提出，中央企業(yè)要在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的工作職責(zé)中增加合規(guī)管理職責(zé)。上海公司于2019年5月召開的合規(guī)管理工作會(huì)，發(fā)布了公司合規(guī)體系建設(shè)工作方案，提出公司董事會(huì)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)合規(guī)戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報(bào)告，研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)，負(fù)責(zé)推動(dòng)完善合規(guī)管理體系等。同時(shí)，方案還提出成立合規(guī)管理委員會(huì)，與公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)合署，合規(guī)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出建議意見，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)合規(guī)管理等工作。其中，合規(guī)管理委員會(huì)主任由上海公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理?yè)?dān)任，副主任由上海公司合規(guī)工作分管領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問擔(dān)任，成員由各部門主要負(fù)責(zé)人組成。合規(guī)管理委員會(huì)下設(shè)辦公室，設(shè)在上海公司的法務(wù)部。此外，要求上海公司的總法律顧問擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃，參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門開展合規(guī)工作，向董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層匯報(bào)，并負(fù)責(zé)組織起草合規(guī)年度報(bào)告等。
圖4 上海公司合規(guī)組織架構(gòu)體系
（2）明確職責(zé)分工
國(guó)有企業(yè)應(yīng)該按照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》要求，完善相關(guān)合規(guī)工作職責(zé)分工。在上海公司合規(guī)管理體系建設(shè)工作方案中，就強(qiáng)調(diào)要在上海公司合規(guī)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，建立合規(guī)管理“三道防線”。其中，第一道防線：各業(yè)務(wù)部門是合規(guī)管理的主管部門，是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)管理本部門的合規(guī)工作，同時(shí)負(fù)責(zé)完善本部門的制度和流程，積極開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和隱患排查等工作。第二道防線：法務(wù)部為合規(guī)管理的牽頭部門，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)法律意見的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理總體工作，為業(yè)務(wù)部門合規(guī)管理提供必要支持等職責(zé)。第三道防線：監(jiān)察、審計(jì)、巡視及內(nèi)控管理等相關(guān)部門作為專項(xiàng)監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)在其職責(zé)范圍內(nèi)，履行合規(guī)管理監(jiān)督職責(zé)。
3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施
（1）建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)
上海公司各業(yè)務(wù)部門按照國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求和行業(yè)規(guī)范等為基本要求，把業(yè)務(wù)、職能的最小顆粒單元作為合規(guī)基礎(chǔ)單位，組織梳理本部門存在的各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并最終建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。在上海公司開展的合規(guī)梳理工作中，通過對(duì)國(guó)家電網(wǎng)公司561項(xiàng)通用制度，分別梳理出對(duì)應(yīng)的國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的合規(guī)要求，并且匹配到相關(guān)的責(zé)任部門，還進(jìn)一步梳理出800余條同各部門相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，初步形成一套按照具有“部門-制度-法規(guī)-法律風(fēng)險(xiǎn)”四個(gè)要素的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，是上海公司建立的一套面向各個(gè)業(yè)務(wù)一線具體職能、具體業(yè)務(wù)實(shí)際需求的合規(guī)管控措施。公司將國(guó)家法律法規(guī)、公司面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、公司的規(guī)章制度、公司的管控措施、公司的業(yè)務(wù)領(lǐng)域等各個(gè)要素建立對(duì)應(yīng)關(guān)系，最終建立一套風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清晰、管控措施具體、法律制度依據(jù)準(zhǔn)確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，使各業(yè)務(wù)崗位員工能夠在有效識(shí)別的基礎(chǔ)上，在自身工作中有效評(píng)估和防范各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
圖5 按專業(yè)部門建立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)
（2）強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)管理
國(guó)資委《指引》的第十二條提綱挈領(lǐng)，要求中央企業(yè)結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別分析外部環(huán)境變化，在合規(guī)管理機(jī)制完善的基礎(chǔ)上，管住重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，把防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)落到實(shí)處。因此，公司合規(guī)工作要聚焦各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重點(diǎn)、關(guān)鍵事件進(jìn)行指導(dǎo)，轉(zhuǎn)變公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)和重視程度，同時(shí)不應(yīng)僅停留在大而全，而應(yīng)找準(zhǔn)重點(diǎn)發(fā)力，有的放矢，動(dòng)態(tài)進(jìn)行。具體到上海公司所處的行業(yè)，通過自身或第三方機(jī)構(gòu)，啟動(dòng)針對(duì)性的專項(xiàng)合規(guī)行動(dòng)，梳理自身業(yè)務(wù)模式，在此基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)高危風(fēng)險(xiǎn)，確定合規(guī)工作重點(diǎn)領(lǐng)域，最終落實(shí)到業(yè)務(wù)實(shí)踐的操作中，落實(shí)到每位相關(guān)員工的行為之中。
以可再生能源業(yè)務(wù)領(lǐng)域?yàn)槔?，上海公司?018年6月組織對(duì)國(guó)家電網(wǎng)公司頒布的可再生能源領(lǐng)域的規(guī)章制度及相關(guān)文件進(jìn)行梳理，對(duì)照有關(guān)可再生能源的法律法規(guī)及規(guī)范性文件，對(duì)上海公司面臨的可再生能源合規(guī)問題進(jìn)行研究。經(jīng)初步梳理，該體系包括法律2部、國(guó)務(wù)院部門規(guī)章1部、規(guī)范性文件53部和工作文件63部。參照《電力法》的體例，對(duì)應(yīng)公司發(fā)展、建設(shè)、生產(chǎn)、調(diào)控、營(yíng)銷、交易等業(yè)務(wù)，對(duì)上述法律、規(guī)章、規(guī)范性文件以及工作文件中關(guān)于公司責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行分析。
為此，國(guó)家電網(wǎng)公司根據(jù)新能源法律法規(guī)的要求，建立了配套管理框架體系和具體管理制度。在具體管理制度之下，各業(yè)務(wù)部門還有一些具體的做法、措施。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合上海實(shí)際，對(duì)上海公司可再生能源方面開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略分析，
① 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估
根據(jù)《國(guó)家電網(wǎng)公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》的規(guī)定，對(duì)國(guó)家電網(wǎng)公司落實(shí)可再生能源法規(guī)要求的全部制度進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)，納入法律風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度開展的“二維度”評(píng)估，經(jīng)過整理歸類后，初步確定八大類風(fēng)險(xiǎn)，其中高風(fēng)險(xiǎn)3項(xiàng)，中風(fēng)險(xiǎn)4項(xiàng)，低風(fēng)險(xiǎn)1項(xiàng)。并進(jìn)一步結(jié)合上海實(shí)際，識(shí)別上海公司當(dāng)前執(zhí)行可再生能源領(lǐng)域法律法規(guī)中存在的具體問題。
② 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
通過上海公司內(nèi)部人員與外部專業(yè)機(jī)構(gòu)、行業(yè)專家商討， 對(duì)上述不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，分別制定應(yīng)對(duì)策略，并上報(bào)上海公司領(lǐng)導(dǎo)決策。
圖6 上海公司可再生能源領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防范分析
4.制定合規(guī)制度
合規(guī)管理制度為企業(yè)及其成員提供行為上的指引和規(guī)范，是落實(shí)合規(guī)管理措施的的基礎(chǔ)和依據(jù)。上海公司根據(jù)國(guó)家電網(wǎng)公司制定的合規(guī)管理辦法及相關(guān)專項(xiàng)制度，確立適應(yīng)上海公司實(shí)際的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警、合規(guī)事件應(yīng)對(duì)處置、合規(guī)審查、合規(guī)監(jiān)督與問責(zé)、合規(guī)評(píng)價(jià)與改進(jìn)、合規(guī)報(bào)告等機(jī)制。結(jié)合上海自身實(shí)際，制定上海公司合規(guī)管理辦法實(shí)施細(xì)則。
事中監(jiān)控
首先，基于國(guó)務(wù)院國(guó)資委《指引》對(duì)央企內(nèi)部部門合規(guī)職責(zé)的要求，公司的經(jīng)濟(jì)法律部門稱為合規(guī)管理的牽頭部門，以部署合規(guī)戰(zhàn)略、分解合規(guī)任務(wù)、支撐政府政策、檢查評(píng)估合規(guī)成效為主要工作，各業(yè)務(wù)與其他職能部門承擔(dān)各專業(yè)領(lǐng)域范圍內(nèi)的日常合規(guī)管理工作。公司的業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中要主動(dòng)落實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線職責(zé)，按照專業(yè)部門識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在業(yè)務(wù)流程實(shí)施中，融入合規(guī)要求，開展事中監(jiān)控，及時(shí)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并配合合規(guī)檢查和評(píng)價(jià)工作。
其次，要建立合規(guī)工作的監(jiān)督、檢查機(jī)制。上海公司內(nèi)審部門定期組織內(nèi)控、審計(jì)專項(xiàng)工作，基于合規(guī)管理的第二道和第三道防線，以經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合同、制度審查工作為抓手，在審核流程中融合合規(guī)的審查要求，以有效落實(shí)合規(guī)管理要求。例如，在公司物資供應(yīng)鏈管理體系中，強(qiáng)化供應(yīng)商合規(guī)分級(jí)要求；在對(duì)外投資和商業(yè)合作中，融入反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等管控要求；此外，為滿足公司泛在電力物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)業(yè)務(wù)發(fā)展，公司互聯(lián)網(wǎng)部和設(shè)備部加強(qiáng)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、數(shù)據(jù)安全等合規(guī)管理工作。
事后評(píng)價(jià)
在評(píng)價(jià)過程中，在合規(guī)管理制度建立與完善方面，根據(jù)監(jiān)察環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題，公司法務(wù)部負(fù)責(zé)把企業(yè)分散的管理制度按照企業(yè)合規(guī)治理與合規(guī)管理的要求，進(jìn)行修訂、刪減或增加，從而使得企業(yè)的管理制度在流程、內(nèi)容上做到合規(guī)。
最后，強(qiáng)化合規(guī)情況考核評(píng)價(jià)。對(duì)上海公司所屬單位和員工合規(guī)職責(zé)履行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，通過把合規(guī)管理建設(shè)情況納入對(duì)各部門以及所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核中，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為員工晉升、干部任用、評(píng)先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。
工作機(jī)制保障
一是強(qiáng)化溝通匯報(bào)機(jī)制。各專業(yè)部門定期向合規(guī)管理負(fù)責(zé)人進(jìn)行匯報(bào)合規(guī)管理工作，包括合作管理工作遇到的問題，需要新的資源支持及工作計(jì)劃。此外，電網(wǎng)企業(yè)還應(yīng)注重與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，尤其是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，積極主動(dòng)提供相關(guān)信息和資料，充分了解執(zhí)法機(jī)關(guān)的關(guān)注事項(xiàng)，采取適當(dāng)措施減少不利影響。
二是重視合規(guī)文化宣貫。積極培育合規(guī)文化，向全體員工發(fā)布合規(guī)管理倡議書，樹立全員“合規(guī)立身”的價(jià)值導(dǎo)向。組織員工簽訂合規(guī)承諾書，編制合規(guī)管理手冊(cè)，從思想上和行為上，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)員工由“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”的文化理念轉(zhuǎn)變。
三是組織合規(guī)培訓(xùn)交流。在電網(wǎng)企業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃中單設(shè)合規(guī)管理模塊內(nèi)容，在企業(yè)整體上形成多層級(jí)、體系化的培訓(xùn)格局。在培訓(xùn)手段上，用好網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺(tái)，提升培訓(xùn)效果。所有參加合規(guī)培訓(xùn)的員工都應(yīng)該記錄在案、以備查單。同時(shí)留存培訓(xùn)記錄，包括培訓(xùn)主題、時(shí)間、參加人員及培訓(xùn)老師等信息。
四是加強(qiáng)合規(guī)隊(duì)伍建設(shè)。建立一支專業(yè)化水平高、綜合素質(zhì)全面的合規(guī)專業(yè)隊(duì)伍，按照合規(guī)管理的職責(zé)定位，各部門根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等因素配備兼職合規(guī)管理人員，同時(shí)加強(qiáng)電網(wǎng)企業(yè)內(nèi)外部資源整合，為合規(guī)管理工作提供智力支撐。
五是推進(jìn)合規(guī)信息化建設(shè)。逐步推進(jìn)合規(guī)管理的信息化管控平臺(tái)建設(shè)，依托國(guó)家電網(wǎng)公司泛在電力物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)，構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的大數(shù)據(jù)庫(kù)，運(yùn)用人工智能、區(qū)塊鏈等信息化工具，融入管理流程，加強(qiáng)對(duì)各部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的在線監(jiān)控和分析、報(bào)告，實(shí)現(xiàn)合規(guī)信息的集成與共享。
六是加強(qiáng)合規(guī)管理經(jīng)費(fèi)保障。根據(jù)業(yè)務(wù)需求，安排專門經(jīng)費(fèi)預(yù)算，為進(jìn)一步深化合規(guī)管理體系研究、合規(guī)管理人員高水平履職提供充足的財(cái)力支持。
實(shí)施成效
1.管理效益
基于國(guó)家電網(wǎng)公司合規(guī)架構(gòu)頂層設(shè)計(jì)，明確上海公司合規(guī)架構(gòu)體系以及董事會(huì)、合規(guī)委員會(huì)的合規(guī)職責(zé)劃分，同時(shí)設(shè)立了公司合規(guī)管理的三道防線，優(yōu)化完善公司合規(guī)治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)合規(guī)體系高效運(yùn)行。
堅(jiān)持以管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)的原則，上海公司將合規(guī)管理與具體業(yè)務(wù)相融合，建立“部門-制度-法規(guī)-風(fēng)險(xiǎn)”之間的內(nèi)在邏輯，形成有風(fēng)險(xiǎn)、有具體控制措施、有法律制度依據(jù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)。作為業(yè)務(wù)部門日常合規(guī)管理工作的重要抓手。
通過完善上海公司重大決策合法性審核機(jī)制，由公司總法律顧問簽發(fā)多份法律意見書，為公司重大決策事項(xiàng)提供法治保障，確保決策依法合規(guī)。
通過建立制度執(zhí)行聯(lián)合檢查工作機(jī)制，對(duì)照國(guó)家電網(wǎng)公司和上海公司章程，對(duì)公司1160項(xiàng)規(guī)章制度開展公司規(guī)章制度合章性審查，發(fā)現(xiàn)31項(xiàng)可能存在問題的規(guī)章制度并提出合規(guī)性建議，如為提升上?！矮@得電力”指數(shù)提供法治保障，開展公司配套制度文件的落地和完善，協(xié)助完成政策與制度的轉(zhuǎn)化。
通過依托公司招標(biāo)法律保障人才庫(kù)，將架空線入地、進(jìn)博會(huì)等重要工作作為招投標(biāo)法律保障工作重點(diǎn)，將業(yè)務(wù)部門對(duì)工程、設(shè)備、服務(wù)的特殊要求通過合法合規(guī)方式在招標(biāo)要求中加以落實(shí)，確保公司重點(diǎn)工作依法合規(guī)的有序進(jìn)行，有效防范控制潛在的典型風(fēng)險(xiǎn)。
2.經(jīng)濟(jì)效益
通過加強(qiáng)上海公司整體的合規(guī)治理，強(qiáng)化各級(jí)員工的合規(guī)意識(shí)，加大對(duì)于重大事項(xiàng)的合規(guī)性審查，減少因不合規(guī)行為產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步可能造成的潛在經(jīng)濟(jì)損失對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)或商譽(yù)的影響，確保公司電網(wǎng)建設(shè)和輸配電服務(wù)順利進(jìn)行。
上海公司通過建立健全觸電案件專項(xiàng)整治工作機(jī)制，加強(qiáng)整改管理薄弱點(diǎn)，有效控制新增案件數(shù)量，不斷消減被訴案件，2018年涉及訴訟糾紛案件45個(gè)，相比2016、2017年分別下降22.4%、30.8%，且三年均無訴訟賠償損失。
通過加強(qiáng)對(duì)上海公司境外分支機(jī)構(gòu)各級(jí)人員的合規(guī)管理，包括合規(guī)培訓(xùn)及宣貫，合規(guī)考核評(píng)價(jià)等，促使境外所有員工認(rèn)真學(xué)習(xí)掌握所在國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī)，具備依法合規(guī)辦事的素質(zhì)和能力，保障公司在境外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)利益。
3.社會(huì)效益
保障上海人民安居樂業(yè)。上海公司通過做好做實(shí)上海電網(wǎng)的規(guī)劃建設(shè)、電力服務(wù)等電力供應(yīng)和保障方面的合規(guī)工作，有效保障上海地區(qū)人民安居樂業(yè)，保證社會(huì)安定團(tuán)結(jié)。
促進(jìn)上海經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定。電力是國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的命脈，公司加快構(gòu)建合規(guī)管理體系，持續(xù)提升公司法治力，有效發(fā)揮上?！白吭饺虺鞘小焙头ㄖ位癄I(yíng)商環(huán)境效應(yīng)，為上海構(gòu)建世界一流城市能源互聯(lián)網(wǎng)提供高質(zhì)量的電力保障。
有力支持提升上海營(yíng)商環(huán)境?！矮@得電力”指標(biāo)的評(píng)級(jí)對(duì)世界銀行地區(qū)營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)具有舉足輕重的地位。公司加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，有力提升了供電服務(wù)的規(guī)范化、透明度和效率。2018年，公司電網(wǎng)接入速度、接入費(fèi)用顯著改善，“獲得電力”指數(shù)在全球排名中位列第14名，比去年提升84個(gè)名次，進(jìn)展尤為顯著。
有助于帶動(dòng)和鞏固上海作為長(zhǎng)三角地區(qū)的龍頭地位。公司立足于上海市在長(zhǎng)三角一體化的“一極三區(qū)一高地”中的戰(zhàn)略定位，緊扣“一體化”和“高質(zhì)量”，聚焦電力，合規(guī)、高效打造長(zhǎng)三角一體化發(fā)展中電網(wǎng)設(shè)施互通、供電服務(wù)業(yè)務(wù)貫通、區(qū)域電力信息暢通和電力黨建聯(lián)通的行動(dòng)樣板，有助于提升上海城市能級(jí)和競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)輻射和帶動(dòng)作用。
幾點(diǎn)思考
1.合規(guī)建設(shè)是一個(gè)不斷完善的過程
合規(guī)管理體系中很重要的一環(huán)就是要識(shí)別和評(píng)估與企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并制定必要的防范措施。隨著電網(wǎng)企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境的變化，包括國(guó)資國(guó)企改革、電力市場(chǎng)改革以及公司戰(zhàn)略的變化，電網(wǎng)企業(yè)不僅僅要關(guān)注與電網(wǎng)主業(yè)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也面臨新的監(jiān)管要求以及新業(yè)務(wù)的探索與發(fā)展給公司帶來的潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。因而，電網(wǎng)企業(yè)需要不斷的更新、完善所構(gòu)建的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，以適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，能夠及時(shí)的防范和應(yīng)對(duì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)事件。
2.合規(guī)管理應(yīng)融入企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)
合規(guī)管理的范圍涉及到企業(yè)經(jīng)營(yíng)當(dāng)中的所有領(lǐng)域、各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，企業(yè)開展的合規(guī)管理工作，應(yīng)該嵌入到日常的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，將合規(guī)管理要素融入到企業(yè)現(xiàn)有的管理流程和環(huán)節(jié)里，與企業(yè)中心工作、全員職責(zé)、經(jīng)營(yíng)管理和全過程管控深度融合，促進(jìn)法治央企建設(shè)從專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作向全局性、戰(zhàn)略性工作升級(jí)，從而提升企業(yè)合規(guī)管理能力和依法治企水平。
3.國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)力推動(dòng)合規(guī)管理的發(fā)展
當(dāng)前，深入推進(jìn)中央企業(yè)依法合規(guī)建設(shè)和管理，是貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略的新時(shí)代內(nèi)涵，是深化新時(shí)期國(guó)企改革的內(nèi)在要求，是中央企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大、全面提升公司治理水平、爭(zhēng)創(chuàng)世界一流企業(yè)的迫切需要。國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)深入推進(jìn)中央企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)，強(qiáng)化中央企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的合規(guī)意識(shí)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)中央企業(yè)合規(guī)人才的培養(yǎng)，提升合規(guī)保障能力。
4.企業(yè)合規(guī)管理的價(jià)值體現(xiàn)關(guān)鍵在于實(shí)踐
合規(guī)管理本身并不能直接為企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)，但是持續(xù)不斷的合規(guī)管控可以重構(gòu)企業(yè)管理組織體系，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過一系列的管理實(shí)踐活動(dòng)，形成一套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的、程序化的管控制度和流程。如建立合規(guī)制度體系以及合規(guī)管控機(jī)制，重點(diǎn)要落實(shí)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，并與現(xiàn)有的內(nèi)控、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等職能相互配合、全面融合，最大限度地降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、保障合規(guī)運(yùn)營(yíng)。
結(jié)語
隨著國(guó)資委等機(jī)構(gòu)的合規(guī)指引文件在央企中試點(diǎn)和和鋪開，合規(guī)管理將在未來國(guó)資監(jiān)管和央企內(nèi)部管理工作中承擔(dān)更為重要的職能，也將對(duì)國(guó)資國(guó)企改革、境外經(jīng)營(yíng)等領(lǐng)域產(chǎn)生顯著的影響。上海公司將繼續(xù)圍繞國(guó)家電網(wǎng)公司建設(shè)“三型兩網(wǎng)”世界一流城市能源互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)建設(shè)目標(biāo)，加快構(gòu)建制度完備、覆蓋全面、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、管控科學(xué)，建設(shè)與上?！白吭饺虺鞘小毕嗥ヅ?、符合電網(wǎng)企業(yè)特點(diǎn)的合規(guī)管理體系，建立健全合規(guī)工作機(jī)制，加快合規(guī)隊(duì)伍建設(shè)，積極培育合規(guī)文化，將合規(guī)融入到公司內(nèi)部管理的重要流程和環(huán)節(jié)中，以持續(xù)提升公司法治力，為公司高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的法治保障。
參考文獻(xiàn)
[1] 陳宗法.電力領(lǐng)域亟需合規(guī)管理[J].大眾用電，2019(05)：3-5.
[2] 王能華.論中央企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)[J].法制與社會(huì),2018(25)：171-172.
[3] 華東師范大學(xué)企業(yè)合規(guī)研究中心編.企業(yè)合規(guī)講義[M].中國(guó)法制出版社，2018:1-2.
[4] 王志樂.企業(yè)合規(guī)管理操作指南[M].中國(guó)法制出版社，2017:49-52.
[5] 彼得?德魯克.管理的實(shí)踐[M].機(jī)械工業(yè)出版社，2006:20-24.
[6] 謝惠敏.國(guó)有企業(yè)建立合規(guī)管理路徑中應(yīng)抓好四個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)[J].全國(guó)流通經(jīng)濟(jì), 2018, No.2177(17):35-37.
[7] 丁繼華.創(chuàng)建有效的企業(yè)合規(guī)管理體系[N].首都建設(shè)報(bào)，2018-08-24（04）.
[8] 卞傳山.傳統(tǒng)法務(wù)如何牽頭企業(yè)合規(guī)管理[J].法人,2019,180(02)：80-83.
[9] 黃偉,張舟航.央企合規(guī)|千里之行，始于足下[N].天元研究，2018-11-25.
本成果為中國(guó)企業(yè)改革發(fā)展優(yōu)秀成果2019（第三屆）
成果創(chuàng)造人：唐明毅（國(guó)網(wǎng)上海市電力公司合規(guī)課題組）
聯(lián)系客服
