一旦錯(cuò)失進(jìn)行財(cái)富保護(hù)和傳承安排的機(jī)會(huì)，影響的就是自己、家人、甚至整個(gè)家族未來(lái)的安定幸福，以及多代人的發(fā)展軌跡?！疚淖髡撸豪钗?/span>
在實(shí)踐中遇到的案例很多，有些人沒有意識(shí)到提前進(jìn)行財(cái)富保護(hù)傳承安排的重要性，因此未作考慮；也有些人已經(jīng)了解并認(rèn)為財(cái)富保護(hù)傳承安排很重要，但覺得此事并不著急，因此一拖再拖，直到出現(xiàn)變故而錯(cuò)失良機(jī)。
家族財(cái)富保護(hù)傳承安排的最佳時(shí)機(jī)是什么？每個(gè)人的想法與觀點(diǎn)都會(huì)不同，以筆者服務(wù)的大量客戶作為樣本，以及與同行之間交流所獲得的信息進(jìn)行歸納，通常認(rèn)為如下六大重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)是進(jìn)行家族財(cái)富保護(hù)傳承安排的最佳時(shí)機(jī)：
節(jié)點(diǎn)一：準(zhǔn)備結(jié)婚
中國(guó)婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)收入以共有制為原則，即在沒有其他有效安排的情況下，夫妻一方婚內(nèi)所取得的收入及婚前財(cái)產(chǎn)在婚內(nèi)投資產(chǎn)生的收益均認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，當(dāng)夫妻離婚時(shí)，夫妻共同財(cái)產(chǎn)通常由雙方平等分割。在坊間，夫妻離婚時(shí)財(cái)產(chǎn)各半的觀點(diǎn)早已廣泛流傳。因此在實(shí)踐中，當(dāng)雙方資產(chǎn)規(guī)模存在較大懸殊時(shí)，高資產(chǎn)一方就會(huì)擔(dān)心將來(lái)萬(wàn)一離婚，自己的資產(chǎn)會(huì)被對(duì)方分割，于是在婚前紛紛委托律師進(jìn)行保護(hù)安排。
婚前財(cái)產(chǎn)協(xié)議簡(jiǎn)單方便，但需要男女雙方協(xié)商一致共同辦理，對(duì)未來(lái)夫妻感情會(huì)存在潛在傷害，所以在實(shí)踐中用得并不多。家族信托推行之后，因?yàn)榭梢詥畏睫k理，不影響感情，通過家族信托行婚前財(cái)產(chǎn)隔離的安排已經(jīng)越來(lái)越多。
準(zhǔn)備結(jié)婚是家族財(cái)富保護(hù)傳承安排的常見時(shí)間節(jié)點(diǎn)。實(shí)踐中，高凈值人群在二婚以上選擇較多；富二代、富三代通常是在父母督促下進(jìn)行安排。其中需要考慮的不僅是離婚分產(chǎn)問題，還有身后安全傳承問題。
節(jié)點(diǎn)二：計(jì)劃負(fù)債
無(wú)論是因?yàn)榻杩?、?dān)保負(fù)債，還是因?yàn)榍謾?quán)賠償、連帶責(zé)任等負(fù)債，如果債務(wù)已經(jīng)發(fā)生，才想起來(lái)進(jìn)行財(cái)富保護(hù)傳承安排，將很難得到法律保護(hù)。因此在債務(wù)產(chǎn)生之前，為了家庭成員的生活保障或保存資產(chǎn)實(shí)力，將一部分資產(chǎn)進(jìn)行隔離保護(hù)，是非常有必要的。
計(jì)劃負(fù)債是家族財(cái)富保護(hù)傳承安排的重要節(jié)點(diǎn)，通常發(fā)生在企業(yè)家客戶為了公司發(fā)展，對(duì)外大額借貸之時(shí)，企業(yè)家客戶最為常見。
節(jié)點(diǎn)三：已患重疾
筆者所服務(wù)的相當(dāng)一部分青壯年高凈值客戶，之前總覺得財(cái)富保護(hù)傳承離自己很遙遠(yuǎn)，是以后的事情，直到突然發(fā)現(xiàn)身體出現(xiàn)了異樣，才不得不立即著手進(jìn)行財(cái)富保護(hù)傳承安排。
生病后才意識(shí)到自己的脆弱，才更容易想到要對(duì)家人與財(cái)富進(jìn)行合理的規(guī)劃安排，因此，身患重疾也是家族財(cái)富保護(hù)傳承安排的常見時(shí)間節(jié)點(diǎn)。
節(jié)點(diǎn)四：計(jì)劃移民
中國(guó)是移民輸出大國(guó)，全球各地都有華人的身影，高凈值人群更是移民的主力軍。移民目的多種多樣，有的是為了孩子上學(xué)、有的是為了企業(yè)上市，有的是為了財(cái)富傳承。如果是真正為了生活居住目的，法治健全實(shí)力強(qiáng)大的傳統(tǒng)主流國(guó)家地區(qū)仍然是首選。除了常見的美加澳外，一些歐洲老牌資本主義國(guó)家也占據(jù)了一定的比例，這些國(guó)家有一個(gè)共性，就是全球收入征稅，而且稅負(fù)較重。
對(duì)于擁有龐大資產(chǎn)的高凈值客戶來(lái)說，降低稅務(wù)負(fù)擔(dān)已經(jīng)迫在眉睫，部分客戶已經(jīng)開始選擇稅負(fù)更輕的如中國(guó)香港、新加坡、愛爾蘭等地，還有一些客戶通過移民前的財(cái)富保護(hù)傳承規(guī)劃進(jìn)行了有效解決。
移民是一個(gè)家族的重要安排，無(wú)論是移民移居、移民不移居，或者是其他方式，都應(yīng)考慮移民可能給家族財(cái)富及未來(lái)生活帶來(lái)的影響與負(fù)擔(dān)，提前進(jìn)行財(cái)富保護(hù)和傳承安排。
節(jié)點(diǎn)五：政策變化
這幾年政策變化比較頻繁，如CRS、金稅三期、企業(yè)所得稅與個(gè)人所得稅法修改等，這些變化趨勢(shì)的規(guī)律是更透明、更規(guī)范、更嚴(yán)格，自由的空間越來(lái)越小。根據(jù)政策變化，適時(shí)調(diào)整財(cái)富保護(hù)傳承方案，既要合規(guī)，又要能合理降低成本，以適應(yīng)新的要求。
有句話說得很有道理，世界萬(wàn)物唯一不變的就是變化，國(guó)家政策也是如此。應(yīng)對(duì)政策變化的唯一方法就是順勢(shì)而為，因此，政策變化已經(jīng)成為財(cái)富保護(hù)傳承規(guī)劃的一個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)。
節(jié)點(diǎn)六：年邁之時(shí)
所謂歲月不由人，隨著年歲漸長(zhǎng)，精力和體力都會(huì)大不如前，因此，年邁一族常常是家族傳承規(guī)劃的主力軍。
人總會(huì)變老，在生前對(duì)身后財(cái)富做出合理的安排與控制，彰顯了人生智慧與家族責(zé)任。因此，年邁之時(shí)是家族財(cái)富傳承安排的最緊迫節(jié)點(diǎn)。
未來(lái)的很多變故是沒有任何征兆的，上述所提的六大常見家族財(cái)富保護(hù)傳承安排時(shí)間節(jié)點(diǎn)，都是在可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)快要出現(xiàn)時(shí)的理性安排，但現(xiàn)實(shí)中上天往往不會(huì)給我們這個(gè)機(jī)會(huì)和足夠的時(shí)間，而在錯(cuò)失之后，影響的就是自己、家人、甚至整個(gè)家族未來(lái)的安定幸福，以及多代人的發(fā)展軌跡。
月有陰睛圓缺，人有旦夕禍福，我們永遠(yuǎn)不知道明天一定會(huì)發(fā)生什么。我們能做的就是馬上安排，立即行動(dòng)，現(xiàn)才就是家族財(cái)富傳承安排的最佳時(shí)機(jī)！
這個(gè)時(shí)代需要明法精商，用法商智慧創(chuàng)造財(cái)富、守護(hù)財(cái)富、傳承財(cái)富。我們依托專業(yè)的律師團(tuán)隊(duì)，整合法律、保險(xiǎn)、稅務(wù)、理財(cái)、移民等專業(yè)資源，綜合運(yùn)用各種法商工具，為創(chuàng)業(yè)者、企業(yè)家及高凈值人士實(shí)現(xiàn)合法安全的創(chuàng)富、守富、傳富提供落地有效的專業(yè)服務(wù)。
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