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中國企業(yè)對外承包工程的主要模式與特點
傳統(tǒng)承包模式

傳統(tǒng)承包模式,又稱設(shè)計-投標(biāo)-施工(Design-Bid- Build,DBB)模式,它是指業(yè)主在咨詢工程師的協(xié)助下,與設(shè)計單位簽訂設(shè)計合同委托其完成設(shè)計任務(wù),然后通過招標(biāo)選擇施工承包商并與之簽訂施工合同委托其完成施工任務(wù),施工單位可再與供應(yīng)商和分包商簽約。傳統(tǒng)承包模式的各方業(yè)務(wù)關(guān)系如下圖。

傳統(tǒng)承包模式具有容易管理和控制的特點。在該種模式下,承包商在簽訂合同前,項目的設(shè)計已經(jīng)完成,因此這種模式下管理和控制相對比較容易,工程范圍界定得比較清楚。業(yè)主和承包商簽訂施工合同,承包商與分包商和供應(yīng)商單獨訂立合同并組織實施有關(guān)工程部位的分包和設(shè)備、材料的采購。在國外,建筑師/工程師往往會對項目進行管理和監(jiān)督,即建筑師/工程師與業(yè)主簽訂委托服務(wù)合同,按照業(yè)主方和承包商的合同中規(guī)定的工程師職責(zé)和權(quán)限在施工階段對項目進行管理和監(jiān)督。

傳統(tǒng)承包模式的施工合同一般有兩種,即總價合同(Lump Sum)和單價合同(Unit Rate)。如果項目在施工開始時,施工圖紙能夠提供詳細的工程量,承包商在投標(biāo)時能夠比較準(zhǔn)確的估計成本,則可適用總價合同。而如果項目在開始施工時,由于各種原因,工程量很難根據(jù)現(xiàn)有施工圖紙估算出來,則最好適用單價合同。除這兩種模式之外,還有一種創(chuàng)新性計價模式叫做成本加酬金合同(Cost Plus Fee),即承包商按照工程實際成本加上雙方商定的一定利潤獲得承包報酬。

傳統(tǒng)承包模式在國際上較為通用和流行,世界銀行、亞洲開發(fā)銀行貸款項目和采用國際際咨詢工程師聯(lián)合會(FIDIC)合同條件(1999年第一版,紅皮書(Red Book))的項目均采用這種模式。

傳統(tǒng)承包模式有如下優(yōu)點:承包商不承擔(dān)設(shè)計責(zé)任,一般不會提出變更要求,因此可以更好的估算工程成本;在國際上廣泛使用,管理方法比較成熟等。但其也有缺點,比如設(shè)計完成后才進行施工,對工期緊的項目不利;業(yè)主前期投入較高,項目周期較長;項目變更時容易引起較多索賠;出現(xiàn)工程質(zhì)量事故,不容易辨別責(zé)任;對設(shè)計理解的差異,會引發(fā)設(shè)計人員和承包商之間的矛盾,影響項目順利進行;如果設(shè)計圖紙不能及時被提供,承包商會提出較多索賠。

在傳統(tǒng)模式下,工程實施階段承包商承擔(dān)的風(fēng)險來自不同的主體,比如業(yè)主資金不能及時到位,監(jiān)理工程師拖延,分包商拖期、索賠,供貨商不及時供應(yīng)材料或供應(yīng)材料不合格等。

總承包模式

總承包模式是指承包商將施工和設(shè)計任務(wù)都承包下來,因此其和傳統(tǒng)承包模式的最主要的區(qū)別就是承包商還承擔(dān)了設(shè)計工作。但是,在總承包模式下,工程依然可以分為設(shè)計一建造(Design - Build,D&B)總承包模式和設(shè)計-采購-施工(Engineering-Procurement-Construction,EPC)總承包模式(也叫做交鑰匙(Turnkey)模式)。

D&B和EPC實屬一類模式,在這兩種模式下,承包商相對業(yè)主而言都承擔(dān)了大部分的風(fēng)險。EPC和DB最主要的區(qū)別在于適用的項目類型和承包商承擔(dān)的設(shè)計責(zé)任的區(qū)別。EPC適用于涉及機械設(shè)備的基礎(chǔ)施舍項目,一般多用于土木工程;而DB適用于不涉及機械設(shè)備的房建工程。另外,EPC模式下,承包商承擔(dān)的設(shè)計責(zé)任更為嚴(yán)苛,只有在極個別情況下可以就設(shè)計缺陷或不適用免責(zé);相對而言,DB模式下承包商承擔(dān)的設(shè)計責(zé)任要小的多?;谶@些區(qū)別,在實際操作中,兩種模式對應(yīng)兩種不同的合同。國際咨詢工程師聯(lián)合會(FIDIC)就對EPC總承包和D&B總承包分別推薦了不同的合同,分別為“FIDIC設(shè)計-采購-施工/交鑰匙工程合同條件(銀皮書)”和“FIDIC生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計-建造合同條件(黃皮書)”。

EPC模式是工程總承包中最常使用的承包模式。在該模式中,總承包商在項目實施過程中處于核心地位,對工程的質(zhì)量、安全、工期、價格承擔(dān)全部責(zé)任。且合同中一般不再設(shè)置工程師對其進行監(jiān)督和限制。總承包商按照承包合同約定,承擔(dān)工程設(shè)計、服務(wù)、設(shè)備采購、施工、安裝、檢測和調(diào)試等工作,直至項目竣工移交。

對于業(yè)主而言,EPC模式的主要優(yōu)點在于:由單個承包商對項目的設(shè)計、采購、施工全面負(fù)責(zé),項目責(zé)任單一,簡化了合同關(guān)系,有利于業(yè)主進行管理;總價和工期的固定使得業(yè)主在早期能夠控制投資成本和工程進度;業(yè)主風(fēng)險較小,大多數(shù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商。此外,在EPC模式下,業(yè)主一般會支付預(yù)付款,并進行期中付款,因此承包商不需進行項目融資。

然而,對于承包商而言,盡管風(fēng)險變大,但由于承包商的自主性、靈活性加大,能夠較好地將設(shè)計、采購、施工進行整體優(yōu)化,也有利于項目綜合效益的提升。

項目融資(BOT/PPP)模式

項目融資并非是承包模式的一種,其實質(zhì)是一種投資模式,但由于與工程承包的緊密聯(lián)系以及自身的復(fù)雜性,也越來越被承包商關(guān)注。

公私合伙(Public-Private Partnership,PPP)是最近二十多年比較受歡迎的項目融資模式。它是指國際上引導(dǎo)利用私人資本或由私營企業(yè)融資來提供傳統(tǒng)上由政府提供資金的公用設(shè)施和社會公益服務(wù)項目的一種融資模式。通常由政府與民營機構(gòu)(任何國營/民營/外商法人機構(gòu))簽訂長期合作協(xié)議,授權(quán)民營機構(gòu)建設(shè)、運營或管理道路、橋梁、電廠、水廠等基礎(chǔ)設(shè)施或其他公共服務(wù)設(shè)施(如醫(yī)院、學(xué)校、監(jiān)獄、警崗等)并向公眾提供公共服務(wù)。

其中,最常見的一種項目融資模式是BOT(Build―Operate―Transfer),即建造―經(jīng)營―移交模式。在該種模式下,政府通過特許權(quán)協(xié)議授權(quán)項目發(fā)起人聯(lián)合其他公司/股東為某個項目(主要是自然資源開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施項目)成立專門的項目公司,由該項目公司負(fù)責(zé)項目的融資、設(shè)計、建造、運營和維護,并在規(guī)定的特許期內(nèi)向該項目(產(chǎn)品/服務(wù))的使用者收取適當(dāng)?shù)馁M用,由此回收項目的投資、經(jīng)營和維護等成本,并獲得合理的回報;特許期滿后,項目一般會被免費移交給政府。


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