隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們?cè)絹?lái)越發(fā)現(xiàn)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)是非常重要的一件事情。像一些退休老人，現(xiàn)在每月領(lǐng)著三四千元的養(yǎng)老金，足以安享晚年了。不少年輕人即使努力工作，一月工資也就三四千元。老人們的養(yǎng)老金，讓年輕人羨慕的不行?？墒侨藗?cè)趨⒓羽B(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候，卻發(fā)現(xiàn)我們有兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度——職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。這兩種保險(xiǎn)參加哪一種更劃算呢？我們從三個(gè)方面來(lái)比較：

養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)有什么不同？

職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，實(shí)際上是過(guò)去的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。國(guó)家要求職工在企業(yè)工作必須參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，并通過(guò)《社會(huì)保險(xiǎn)法》制定了企業(yè)和職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)的義務(wù)。靈活就業(yè)人員、無(wú)雇工的個(gè)體工商戶、非全職用工的勞動(dòng)者，可以以自己承擔(dān)全部基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的方式參加。

參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的錢數(shù)一般是繳費(fèi)基數(shù)乘以繳費(fèi)比例。繳費(fèi)基數(shù)，是以各地統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的上年度全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員社會(huì)平均工資為基礎(chǔ)，按照60%~300%確定繳費(fèi)基數(shù)上下限。繳費(fèi)比例，在企業(yè)繳費(fèi)職工本人承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%、用人單位承擔(dān)16%，自己繳費(fèi)一般是按照20%的比例承擔(dān)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。自己繳費(fèi)，從全體費(fèi)用看略微低一些。近年來(lái)各地的社會(huì)平均工資一般漲到了5000~6000元，一些地方達(dá)到了七八千元。即使按照5000元計(jì)算，最低基數(shù)是3000元，靈活就業(yè)人員參保每月需要繳納600元，一年是至少7200元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要面對(duì)的參保對(duì)象是農(nóng)民、城鎮(zhèn)無(wú)業(yè)或失業(yè)人員這樣的低收入群體，繳費(fèi)檔次是有國(guó)家規(guī)定的。繳費(fèi)檔次一般從每年100元到幾千元不等。比如山東省是從100元到5000元，寧夏是100元到3000元，北京市是1000元到9000元。其實(shí)，對(duì)于實(shí)在繳納不起的低保戶、重度殘疾人或城鄉(xiāng)特困群體，國(guó)家會(huì)為其代繳最低檔次的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人部分，目前這樣的人群有2500萬(wàn)左右。

需要提的是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保是由國(guó)家補(bǔ)貼的。按最低檔次繳費(fèi)，國(guó)家會(huì)額外補(bǔ)貼30元，一起進(jìn)入個(gè)人賬戶。繳費(fèi)檔次越高，國(guó)家補(bǔ)貼越高。比如河南省按5000元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼340元；寧夏按3000元檔次繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼320元。

退休條件有什么不同？

雖然說(shuō)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休條件都是到達(dá)法定退休年齡，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)累計(jì)滿15年就可以辦理退休手續(xù)，但實(shí)際上也是有很大不同的：

第一，退休年齡。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休年齡男女都是60歲，國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休年齡源自于建國(guó)初期的《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》，女職工是50歲、女性管理技術(shù)人員是55歲、男性是60歲。如果是特殊工種并在崗位上工作滿足相應(yīng)年限，可以女性45歲、男性55歲退休。如果是喪失勞動(dòng)能力，男性50歲、女性45歲也可以退休。如果不到相應(yīng)年齡，也可以辦理退職手續(xù)或者領(lǐng)取病殘津貼待遇。但所有前提都是養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)滿15年。

第二，繳費(fèi)年限。到達(dá)法定退休年齡養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)不足相應(yīng)年限，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)要求繼續(xù)繳費(fèi)至滿足相應(yīng)年限，也可以轉(zhuǎn)為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)到達(dá)法定退休年齡繳費(fèi)不足15年，國(guó)家是允許補(bǔ)繳的，但是補(bǔ)交后的年限累計(jì)繳費(fèi)不得超過(guò)15年。一般各地稱之為一次性補(bǔ)繳政策，到達(dá)60歲一次性補(bǔ)齊15年，然后按月領(lǐng)取養(yǎng)老金待遇。

養(yǎng)老金待遇高低

退休以后，很多老人發(fā)現(xiàn)參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休待遇普遍在1000元以上，高的能達(dá)到三四千元。而參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休人員，養(yǎng)老金待遇一般也就一兩百元。為什么呢？

①職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)的比較早。1986年國(guó)家在國(guó)營(yíng)企業(yè)設(shè)立退休養(yǎng)老基金，1991年全國(guó)普遍建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。國(guó)家明確規(guī)定，在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之前的連續(xù)工齡，可以憑借檔案材料視同繳費(fèi)，視同繳費(fèi)期間的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由國(guó)家承擔(dān)。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，是2014年合并新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度而來(lái)，新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度2009年才開(kāi)始全面推動(dòng)建立的。多數(shù)人都是靠補(bǔ)繳政策，補(bǔ)齊15年才退休的，個(gè)人積累普遍不足。

②職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老基金更高。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇是由國(guó)家補(bǔ)貼，國(guó)家最低標(biāo)準(zhǔn)是88元每月，各省市的普遍標(biāo)準(zhǔn)一般在100~200元之間。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，是跟繳費(fèi)年限、繳費(fèi)檔次、社平工資等因素相掛鉤。即使按照最低基數(shù)繳費(fèi)15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金也可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會(huì)平均工資。社平工資5000元，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金至少也能領(lǐng)取600元。

③職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶累積更多。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的錢數(shù)是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%劃入的，繳費(fèi)基數(shù)3000元，每月進(jìn)入個(gè)人賬戶240元，一年就是2880元，而實(shí)際全部繳費(fèi)是7200元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政策非常靈活，多數(shù)人都只按照100元最低檔次繳費(fèi)，這樣15年進(jìn)入個(gè)人賬戶也不過(guò)兩三千元而已。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金實(shí)際上都等于退休時(shí)個(gè)人賬戶的累計(jì)儲(chǔ)存額，除以退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，60歲退休是139個(gè)月。所以，主要還是看個(gè)人累積的多少了。

④職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金增長(zhǎng)更快。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，國(guó)家規(guī)定跟職工工資和物價(jià)情況年年調(diào)整養(yǎng)老金，現(xiàn)在平均每年最低也要提升八九十元。有不少退休老人退休時(shí)只領(lǐng)取兩三百元的養(yǎng)老金，經(jīng)過(guò)二三十年的增長(zhǎng)，漲到了三四千元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)國(guó)家最低基礎(chǔ)養(yǎng)老金2015年調(diào)整過(guò)一次，有55元上調(diào)至70元；2018年調(diào)整過(guò)一次，有70元上調(diào)至88元。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金上調(diào)，沒(méi)有職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金支持，上漲乏力。

綜上所述，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，肯定是職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)更好。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇高，方式更靈活，老年之后有穩(wěn)定保障。可最大的問(wèn)題就是，繳費(fèi)負(fù)擔(dān)重、時(shí)間長(zhǎng)，需要有負(fù)擔(dān)能力和耐心才能夠最終受益。