領(lǐng)導(dǎo)出席此次會(huì)議。讓我們以熱烈的掌聲歡迎他們！
下面我就談?wù)劄槭裁匆匍_此次審計(jì)工作會(huì)議、審計(jì)的重要作用和今后對(duì)審計(jì)工作的要求。
一、為什么要召開此次審計(jì)工作會(huì)議
1.發(fā)展要防范風(fēng)險(xiǎn)
在全體華潤(rùn)員工的共同奮斗和努力下，第一個(gè)“再造華潤(rùn)”的目標(biāo)已提前實(shí)現(xiàn)，“再造一個(gè)新華潤(rùn)”的目標(biāo)業(yè)已啟動(dòng)，今年前11個(gè)月的經(jīng)營(yíng)和盈利都非常喜人，可以說(shuō)2007年又是一個(gè)豐收年！我們榮獲了國(guó)資委系統(tǒng)的“業(yè)績(jī)優(yōu)秀”獎(jiǎng)，曾培炎副總理親自頒發(fā)獎(jiǎng)狀；監(jiān)事會(huì)、審計(jì)署駐深特辦也都肯定了華潤(rùn)優(yōu)異的成績(jī)和進(jìn)步。在良好發(fā)展勢(shì)頭下，我們更要保持清醒，要看到發(fā)展的同時(shí)也伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，如何防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為集團(tuán)關(guān)注的重點(diǎn)。
2.科學(xué)發(fā)展觀要求必須講規(guī)則
良好的發(fā)展必須依靠規(guī)則，規(guī)則是華潤(rùn)打造百年老店的根本保證。講規(guī)則一是要制定好規(guī)則；二是要執(zhí)行好規(guī)則；三是要有監(jiān)督執(zhí)行規(guī)則的規(guī)則。我們有很多教訓(xùn)，都是管理不到位、缺少監(jiān)督、有規(guī)則不執(zhí)行造成的。所以說(shuō)，制定規(guī)則重要，但更重要是執(zhí)行規(guī)則。今年集團(tuán)制定和修訂了一系列規(guī)章制度，其中新制定頒布的“集團(tuán)內(nèi)審條例”就是為了更有效地監(jiān)督規(guī)則的執(zhí)行，希望全體審計(jì)人員依規(guī)則做好審計(jì)工作。
3.發(fā)展要走正路
小步快走、一步一回頭、通過(guò)行動(dòng)學(xué)習(xí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、找差距、建立學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)是防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的有效方法，也是具有華潤(rùn)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，今后還要繼續(xù)用好。我們?cè)趶?qiáng)調(diào)“業(yè)績(jī)第一”的同時(shí)，也強(qiáng)調(diào)發(fā)展必須走正路，誠(chéng)信是華潤(rùn)發(fā)展的核心價(jià)值觀，審計(jì)可以幫助我們及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正發(fā)展中的偏差。
因此，這次集團(tuán)特別召開以“強(qiáng)化內(nèi)控，持續(xù)發(fā)展”為主題的審計(jì)工作會(huì)議，就是為了在全集團(tuán)提高防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力，為集團(tuán)繼續(xù)保持又好又快的發(fā)展保駕護(hù)航。
二、審計(jì)在集團(tuán)發(fā)展中的重要作用
我們說(shuō)，審計(jì)是6S管理體系的重要組成部分，是集團(tuán)實(shí)施有效管理的重要手段，是風(fēng)險(xiǎn)管理的一道防線。它的作用主要體現(xiàn)在以下幾方面：
1.保障戰(zhàn)略執(zhí)行
大家知道，集團(tuán)6S體系的核心是業(yè)務(wù)戰(zhàn)略體系，戰(zhàn)略決定企業(yè)的發(fā)展方向，直接影響企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，影響行業(yè)地位和經(jīng)營(yíng)效益。通過(guò)審核利潤(rùn)中心戰(zhàn)略制定和集團(tuán)整體戰(zhàn)略部署是否一致，執(zhí)行是否有效，審計(jì)可以幫助集團(tuán)進(jìn)行有效的戰(zhàn)略管理。
2.監(jiān)督政策遵循
一直以來(lái)，我們強(qiáng)調(diào)“講規(guī)則”，就是要遵循國(guó)家的各項(xiàng)法律法規(guī)、上市條例以及集團(tuán)的規(guī)章制度；就是要樹立基本的企業(yè)價(jià)值觀和文化準(zhǔn)則。我前面講過(guò)制定規(guī)則重要，但更重要是執(zhí)行規(guī)則。審計(jì)的一個(gè)重要職責(zé)就是監(jiān)督、檢查和促進(jìn)規(guī)則執(zhí)行到位。
3.促進(jìn)管理流程改善
我們說(shuō)戰(zhàn)略制定好了，執(zhí)行的細(xì)節(jié)就是成敗的關(guān)鍵。管理流程就是其中一個(gè)很重要的細(xì)節(jié)，它是否合理和規(guī)范，決定了企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效。審計(jì)正是通過(guò)審核流程，提出改進(jìn)意見(jiàn)，幫助企業(yè)改善不足、堵塞漏洞，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)不僅僅是找問(wèn)題挑毛病而且更多的是幫助企業(yè)提升管理效率。
4.核查財(cái)務(wù)信息真實(shí)
以往審計(jì)工作在關(guān)注管理流程和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也關(guān)注了基本的財(cái)務(wù)審核。通過(guò)財(cái)務(wù)審核充分反映和披露各級(jí)利潤(rùn)中心真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)可靠。
三、集團(tuán)發(fā)展新形勢(shì)下對(duì)審計(jì)工作的要求
華潤(rùn)集團(tuán)是一個(gè)多元化企業(yè)，目前資產(chǎn)已經(jīng)較大，將來(lái)會(huì)更大，涉足行業(yè)多，業(yè)務(wù)區(qū)域分布很廣，管理鏈條長(zhǎng)、跨度大。業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)因素也在隨之增加。在這種新形勢(shì)下，我們要繼續(xù)保持各項(xiàng)業(yè)務(wù)又好又快的發(fā)展，必須強(qiáng)化內(nèi)控、加強(qiáng)內(nèi)審，審計(jì)是內(nèi)控的重要一環(huán)，在這里我對(duì)審計(jì)工作提幾點(diǎn)要求：
1.一定要加強(qiáng)規(guī)則的執(zhí)行與監(jiān)督
前幾個(gè)月集團(tuán)出臺(tái)了一系列規(guī)章制度，包括戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、人力資源、投資、審計(jì)等，非常重要，要在集團(tuán)內(nèi)推行好、落實(shí)好。審計(jì)今后要加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
2.一定要切實(shí)履行審計(jì)職責(zé)
審計(jì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一道防線，就是要幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，找到原因，提出解決辦法。審計(jì)人員一定要放手大膽的工作，敢于實(shí)事求是，不怕困難。各級(jí)利潤(rùn)中心和經(jīng)理人必須要對(duì)審計(jì)工作予以高度重視，提供支持和配合。這也是各級(jí)經(jīng)理人業(yè)績(jī)考核的一條重要內(nèi)容。
3.一定要不斷創(chuàng)新審計(jì)方法
我一直強(qiáng)調(diào)，發(fā)展是硬道理，發(fā)展的途徑是創(chuàng)新。這些話對(duì)當(dāng)前集團(tuán)審計(jì)工作同樣有重要意義，審計(jì)也要不斷創(chuàng)新審計(jì)方法，要用群策群力和行動(dòng)學(xué)習(xí)的方法查找目前審計(jì)工作的短板，并努力予以克服，提高審計(jì)水平，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性。
4.一定要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
由于審計(jì)工作可以不受局限的滲透到集團(tuán)各業(yè)務(wù)角落，直接獲得經(jīng)營(yíng)管理中的第一手材料，所以我希望能通過(guò)內(nèi)審這個(gè)平臺(tái)，把集團(tuán)的一些管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和最佳實(shí)踐總結(jié)并提煉出來(lái)，讓它們有效地流動(dòng)起來(lái)，把個(gè)體的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和最佳實(shí)踐變成整個(gè)集團(tuán)的組織財(cái)富。
5.一定要加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，培養(yǎng)專業(yè)人才
集團(tuán)在發(fā)展，審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)也要與時(shí)俱進(jìn)。審計(jì)人員不僅要重視理論學(xué)習(xí)還要重視在實(shí)踐中學(xué)習(xí)，在實(shí)踐中不斷積累對(duì)行業(yè)、對(duì)企業(yè)管理、對(duì)營(yíng)運(yùn)流程的經(jīng)驗(yàn)，提高專業(yè)能力，提高心理承受力，不做“草莓族”。集團(tuán)今后也要建立相應(yīng)的審計(jì)人員內(nèi)外交流機(jī)制，通過(guò)交流多吸納優(yōu)秀人才和創(chuàng)新理念，內(nèi)審要成為人才的培養(yǎng)平臺(tái)，為實(shí)現(xiàn)“再造新華潤(rùn)”的目標(biāo)發(fā)揮更大的作用。
在今年集團(tuán)的高層人力資源培訓(xùn)會(huì)議上，我們分析得出今后人才培養(yǎng)的路徑絕不能只有一條，除了管理崗位之外，專業(yè)人才也要設(shè)立相關(guān)崗位并予以培養(yǎng)。這樣就可以為有志于在專業(yè)上發(fā)展而專業(yè)又是企業(yè)發(fā)展中必不可少的員工創(chuàng)造條件。審計(jì)工作就是一個(gè)非常專業(yè)的平臺(tái)，工作接觸面廣并且了解到的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)比較多，而人能力的提升大多是從教訓(xùn)中總結(jié)吸取得來(lái)。因此希望我們的審計(jì)人員不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，在這個(gè)平臺(tái)上積累更多經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)能力、豐富知識(shí)、拓寬視野，成為符合集團(tuán)發(fā)展要求的專業(yè)人才。
以上是我對(duì)審計(jì)工作和審計(jì)人員提出的幾點(diǎn)要求，集團(tuán)一直以來(lái)都很重視和支持審計(jì)工作，今后支持力度會(huì)更大。希望通過(guò)本次會(huì)議總結(jié)以往審計(jì)工作取得的成績(jī)和發(fā)展中還存在的不足，分析當(dāng)前集團(tuán)對(duì)審計(jì)工作的要求，提出審計(jì)下一步的工作方向，我相信這次會(huì)議將會(huì)為今后集團(tuán)更好的開展審計(jì)工作起到積極促進(jìn)和推動(dòng)作用。
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