中國移動最近的腐敗案再次說明，許多企業(yè)外在光鮮，卻連最基本、最底線的“合規(guī)”問題都做不好。而企業(yè)乃至政府部門還沒有完全意識到“合規(guī)”問題的嚴重性，這將使得中國企業(yè)在未來發(fā)展中，尤其在國際化進程中栽很多跟頭。
這些年，全球反腐力度加強。例如根據“長臂原則”，跨國公司在中國的分支機構也被嚴格監(jiān)控，一些不合規(guī)做法被無情披露。在美國公開的資料上，就有將近20家跨國公司在中國因違反美國FCPA，即《反海外腐敗法》而被懲罰過。即便有些違規(guī)看起來并不算“嚴重”。
全球反腐力度加大的另一個表現是標準越來越嚴格。2010年美國國會通過《多德-弗蘭克華爾街改革法》，針對這兩年金融危機中暴露出來的企業(yè)做假賬、欺詐等問題，加大了審查和處罰力度。該法案鼓勵舉報、告密，一旦核實，就把罰款的10%~30%作為給舉報人的獎勵，力度非常大。英國在2011年7 月1日也實行了新法律《反賄賂法》，比美國的FCPA還要厲害，強調企業(yè)必須證明自己嚴格防止了賄賂，出事之后才能得到從寬處理。這等于增加了一個新罪名，叫“沒有防止賄賂罪”。這些法律都遵從長臂原則，可以伸到跨國公司在中國的機構。
做好事易，做好人難
世界對企業(yè)合規(guī)問題的態(tài)度有一個演化過程。2000年，在聯合國安理會秘書長安南的推動下，50多個跨國公司聯合出臺了《全球契約》，該契約如同一個自律性宣言，涉及勞工、人權、環(huán)境等九個原則，開始強調社會責任。2008年金融危機之后，人們更感覺到，如果企業(yè)不合規(guī)經營，同時把不合規(guī)的做法通過全球化推廣到全世界，就會破壞世界的競爭秩序，于是加大了反對商業(yè)腐敗的力度，提高了標準。2011年年初，《全球契約》又增加了第十項原則，并成立了專家組，交流各國的經驗。目前，合規(guī)的重點就是反商業(yè)腐敗。
其實，多數企業(yè)還是愿意合規(guī)的。但它們進入中國后發(fā)現，中國的經營環(huán)境不太好，因此一些企業(yè)選擇了“入鄉(xiāng)隨俗”。有的做得比較隱蔽，通過香港或者外國的中介機構來付費，表面看自己沒有責任，實際上按照現在的標準，都有問題。此外，由于管理、培訓不到位，有些企業(yè)的當地雇員按照潛規(guī)則做事，也造成違規(guī)。這是跨國公司在中國面臨的主要問題。
全球提倡“社會責任”后，有些跨國公司就把做社會責任變成社會公關。但“合規(guī)”很難這樣做，因為合規(guī)是底線，很難宣傳。做好事容易，做好人難。但總體來說，跨國公司還是想做“好人”。比如戴姆勒，雖然跟中國合資建廠，但是在合規(guī)方面，戴姆勒是單方面出錢治理，尤其加強管理相對容易出事的部門，如采購、供應商管理等。我們曾去歐洲考察了10個跨國公司的總部，已經有6個設立了首席合規(guī)官，叫CCO。相應的中國區(qū)也有一個合規(guī)官，以建立起一個直接負責合規(guī)問題的系統(tǒng)。有些公司還增加了做合規(guī)方面工作的員工數量。例如西門子出事前，大概有100多個員工做合規(guī)方面的工作，現在增加到600多個。
中國企業(yè)還差得遠
和跨國企業(yè)相比，中國企業(yè)在合規(guī)問題上更落后。如果說別人已經在嚴格治理了，那么很多中國人連什么是“合規(guī)”都沒弄懂。
在2000年前后安南提出社會責任和合規(guī)問題時，中國正忙著入世，沒什么人關注到風向的改變，導致對企業(yè)管理的重大變化反應滯后。直到2005年去日本、歐美考察時，別人告訴說潮流變了，這才恍然大悟。加上2005年部分中國企業(yè)在國內外發(fā)生了違規(guī)行為導致環(huán)境污染和安全事故，政府才意識到問題的嚴重性，號召全國行動起來。
中國企業(yè)對合規(guī)問題的重視落后于跨國企業(yè)，但也有中國企業(yè)走在了前面，比如中海油。中海油每次開會都要首先讓獨立監(jiān)事檢查會議的合規(guī)性。2010年，中海油做了兩個月的合規(guī)大檢查，用他們自己的話說：“制度大于老總”。這說明他們已經初步建立起了企業(yè)的合規(guī)文化。
總有些中國企業(yè)抱怨，“走出去”的時候，國外總是拿法律卡它們。要求中國企業(yè)一出去就達到國外的標準，看起來不太公平。但有沒有可能再給中國10年、20年行賄的機會呢？不可能。所以別無他法，只能快速適應。
中國企業(yè)的合規(guī)治理存在如下幾個問題：一是反腐敗大多自上而下，全民參與性不夠，特別是企業(yè)還沒有很好地參與進來，這不利于發(fā)現問題；二是注重單項制度建設，缺乏系統(tǒng)性，各項制度在彼此銜接、相互配套上有所欠缺，不能形成綜合效應；三是多頭執(zhí)法，缺乏有效性；四是只強調對受賄者的打擊力度，對行賄打擊不力。
中國文化比較強調變通、靈活，有時候這是優(yōu)點，有時候就容易出問題?？偸抢@著規(guī)矩走，繞來繞去就產生了一大堆潛規(guī)則。潛規(guī)則就是合規(guī)的天敵。目前，商業(yè)賄賂資金是整個社會腐敗資金的主要來源。在我看來，企業(yè)合規(guī)經營如果能夠改善，下一步要帶動政府合規(guī)行政。如果政府不合規(guī)行政，是會“逼良為娼”的。
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