今天我們介紹中國香港地區(qū)的退休金情況。

在職人員收入

談到退休金，首先肯定不能脫離在職人員的收入情況，不然無法進行替代率的計算，反映退休與退休前生活水平的對比。

香港政府統(tǒng)計處于2023年3月24日公布最新在職人員2022年收入及工時按年統(tǒng)計調(diào)查結(jié)果顯示，教育及公共行政的每月工資中位數(shù)最高，達31,000港元；其次為金融及保險業(yè)，月薪中位數(shù)為30,500港元；排第三的是電力及燃氣供應(yīng)，包括污水處理、廢棄物管理及污染防治活動等，月薪中位數(shù)為29,000港元；然后依次為專業(yè)、科學及技術(shù)活動26,000港元及資訊及通訊25,100港元；至于香港人工月薪中位數(shù)則為19,100港元，同比僅升1.9%。以每小時工資計算，2022年5月至6月香港雇員的每小時工資中位數(shù)為77.4港元，較2021年5月至6月的中位數(shù)75.7港元高2.2%。（1港幣約合0.88人民幣）。

退休金的組成

香港退休金的組成分為綜援、職業(yè)儲蓄、個人儲蓄及家庭資助三個部分。

香港并沒有對社會規(guī)定法定的退休年齡，但對于綜援已經(jīng)公務(wù)員的領(lǐng)取退休金年齡至2015年開始執(zhí)行65/60規(guī)則。即絕大部分崗位65歲開始領(lǐng)取，少量特殊崗位60歲開始領(lǐng)取。

退休金——綜援

綜援應(yīng)該是目前網(wǎng)絡(luò)輿論中最受大家歡迎的一種退休金形式了，僅看個人資產(chǎn)（資產(chǎn)不包自住物業(yè)或保險的現(xiàn)金價值，基本就是手頭的活錢了）不看你之前多少收入，干什么工作，資產(chǎn)越少，領(lǐng)的越多。資產(chǎn)少于15.5萬港幣，就可以每月領(lǐng)取3585港幣（約3154人民幣），資產(chǎn)介于15.5萬至35.5萬的，每個月可以領(lǐng)取2675港幣（2345人民幣）。大于35.5萬的，對不起，不屬于經(jīng)濟困難人士，是沒有綜援的。最近35.5的資產(chǎn)限額可能會提升到50萬港幣。

綜援的一個好處就是領(lǐng)取人只要符合資產(chǎn)條件以及是長居就可以領(lǐng)取。不強調(diào)一定是香港籍，即使外籍或者大陸過去的，都可以領(lǐng)取。壞處就是錢少，主打一個餓不死，在香港想吃好一點，這3100+人民幣可不夠花，當?shù)厝烁嗟慕衅洹吧稹?，也就是買水果錢。而且越是早退休的人員，特別是回歸前退休的，其享受不到其它的退休金，收入可能僅有綜援。

退休金——職業(yè)儲蓄

職業(yè)儲蓄其實可以理解為職業(yè)年金，也就是香港的“強制性公積金”和“職業(yè)退休計劃”，其從2000年才開始設(shè)立。強積金帶有強制色彩，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，任何18至65歲雇員或者自雇人員必須參加強積金計劃。標準為每月收入的10%，其中5%由雇員繳納，另外5%由雇主繳納。強積金制度雖施行僅十余年時間，但在香港參與率很高，目前是香港養(yǎng)老金體系中的核心部分。

強制性公積金制度是由香港政府的強制性公積金計劃（MPF）管理局負責監(jiān)管。這個賬戶由經(jīng)批準的MPF管理公司管理，資金可用于投資股票、債券、貨幣市場基金等各種金融工具。因此，退休生活有沒有保障，跟強積金的收益非常相關(guān)。特區(qū)政府為不同風險承受能力的人設(shè)立了不同的產(chǎn)品模式，有的是低風險穩(wěn)定增長型，有的是高風險潛在增長型。前幾年香港市場行情不錯，強積金表現(xiàn)非常亮眼，2017年的凈回報率曾經(jīng)高達22.3%。

職業(yè)儲蓄存入的方式類似與我們的企業(yè)年金，不同于社保一直發(fā)到死。員工65歲退休后所能夠領(lǐng)取的退休金總額就是MPF賬戶內(nèi)的金額，可以一次性提?。ǖ枰{稅）。這一塊的最終的收入那就和個人收入相關(guān)，而且也和基金投資的資產(chǎn)相關(guān)。

退休金——個人儲蓄及家庭資助

香港市場上有豐富的養(yǎng)老投資理財產(chǎn)品，在職人士擁有多種選擇為自己的養(yǎng)老投資。這一塊不是強制性的，帶有個人投資屬性?？梢岳斫鉃閭€人的養(yǎng)老儲蓄。工作時投入越多，收入就越多。

據(jù)統(tǒng)計，目前香港385萬就業(yè)人口中，有73%獲強積金計劃保障，12%受其他退休計劃保障，13%無需參加任何退休計劃（大多為65歲以上或18歲以下雇員），3%應(yīng)參加強積金但尚未參加。對于尚未參加強積金的，政府是可以對雇主進行處罰。

香港公務(wù)員的退休金

香港過去也經(jīng)歷過多軌制的養(yǎng)老金制度。2003年前，香港一直仿照英國的公務(wù)員退休金制度實行長俸制。按照長俸制的計算方法，如果公務(wù)員能夠稱職、清廉地退休，那么他就可以一次性領(lǐng)取上百萬甚至上千萬港幣的退休金（和很多港片里面看到的情況一致），而且以后每月繼續(xù)領(lǐng)取相當于原工資60%至80%的退休金，直到死亡，而且60周歲就可以退休。

然而，長俸退休金制度給香港財政造成很大負擔，因此從2003年起，將長俸制改成了公務(wù)員公積金制。公務(wù)員的公積金是在政府為公務(wù)員繳納強制性公積金的基礎(chǔ)上另外增加的一種專屬公積金。按照職級和年限，從5%至25%，且全部由政府支出。另外對于紀律部隊（警察、消防、政府飛行隊、公共安全處、海關(guān)、邊境事務(wù)處）另外增加工資額2.5%的補充基金。

公務(wù)員退休時，政府將按照公務(wù)員的工作年限、職務(wù)等一次性發(fā)放退休金，不再像先前的長俸制一樣每月另發(fā)退休金。并且在2015年對于退休年齡也做了修改：在2000年6月1日之后但在2015年6月1日之前受聘為文職職系人員的退休年齡為60歲，而紀律部隊職系人員為55歲或57歲；至于選擇延長服務(wù)年期的文職職系人員的退休年齡為65歲，而紀律部隊職系人員(不論職級)為60歲；以及 在2015年6月1日或之后受聘為文職職系人員的退休年齡為65歲，而紀律部隊職系人員(不論職級)為60歲。

如果一名員工25歲入職、60歲退休，離開政府時，可獲的退休金相當于最后月薪的80倍，依然是一筆巨大的收入。